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老師我們上個月有發(fā)票未認(rèn)證，我做到待認(rèn)證里了。本月發(fā)票回來我認(rèn)證后，做的分錄，借：進賬稅額 35.91貸：待認(rèn)證進賬稅額35.91。后面結(jié)轉(zhuǎn)的分錄也都做了，為什么我賬上的進賬稅額貸方合計加上待認(rèn)證進賬稅額合計數(shù)比我報表上多了35.91呢。我以前有結(jié)轉(zhuǎn)待認(rèn)證稅額時分錄直接借：轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：…待認(rèn)證進賬稅額
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2020-01-08
老師好！麻煩問下小規(guī)模納稅人季免增值稅，應(yīng)交稅費……應(yīng)交增值稅，季末還要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？怎樣做分錄？
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2019-09-29
老師，每月的進項和銷項稅額都要結(jié)轉(zhuǎn)到“轉(zhuǎn)出未交增值稅”嗎? 比方當(dāng)月只有進項，沒有銷項也要這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
正確的結(jié)轉(zhuǎn)分錄請給一下
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2022-07-12
本月有進項稅留底 賬務(wù)處理該怎樣？需要做什么分錄嗎？就不用做 轉(zhuǎn)出未交增值稅分錄了吧？
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2017-07-04
若水老師好，兩個圖是一張憑證，我省去了轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，我這樣分錄做的對嗎？涉及到減免稅額的還是不清楚怎么做。
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2021-01-02
企業(yè)購進的手機作為職工福利費，入賬的時候進項稅額做了，但是申報增值稅的時候沒有抵扣這一筆，那是不是可以直接
借：職工福利費
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額
還是需要做一筆進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄？具體怎么做？
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2024-10-28
您好！問題1、我們庫存現(xiàn)金賬上有30金萬，實際庫存現(xiàn)金是沒有這么多的，這個要怎么能充掉呀？問題2：我們是規(guī)模企業(yè)，每個月在做開票收入的時候，貸方都有應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模增值稅，每個月季度是有30萬的額度，如果這個季度沒有超過30萬是不用交稅的，每個月做開票收入貸方這個稅要怎么弄呀
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2020-10-13
銷售貨款56500元，其中應(yīng)交增值稅6500元；收到購貨單位預(yù)交的購貨款30000元。 要求：根據(jù)題意編制會計分錄。
開心的中心
于 2022-12-23 13:37 發(fā)布
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2023-12-22
結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅是不是要將銷項稅額-本月進項稅-上月留抵進項稅
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2019-04-06
做已認(rèn)證完的進項稅額轉(zhuǎn)出，本月不用交增值稅如，一步:借庫存商品5 貸應(yīng)交稅費 增值稅 轉(zhuǎn)出進項稅額 5二步:借主營業(yè)務(wù)成本5 貸庫存5 三步借應(yīng)交稅費 增值稅 轉(zhuǎn)出進項稅額 貸應(yīng)交稅費 未交增值稅 這樣做對嗎，
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2018-08-06
老師，我們公司是一般納稅人，但是符合進項10%加計抵減。我之前結(jié)轉(zhuǎn)增值稅銷項額，應(yīng)交稅費-未交增值稅跟實際交的增值稅有差額，差額是我忘記扣減加計扣除的10%，我現(xiàn)在想把應(yīng)交稅費-未交增值稅余額弄平，怎么做分錄？
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2020-06-05
老師好！我們是異地建筑，這個月進項大于銷項。不用交增值稅。但是預(yù)交了增值稅，那預(yù)交的增值稅在表上填的時候只把預(yù)交的金額寫上，后面實際要抵扣的就寫零吧。是不是預(yù)交的增值稅留著下個月有進項了抵減呢？
1/1627
2019-11-11
什么情況下交增值稅？沒有開票要交嗎？
1/801
2020-03-11
辦公自用樓層不交增值稅交什么？謝謝
2/698
2022-07-09
民非學(xué)校，交不交增值稅和企業(yè)所得稅？
3/693
2022-03-01
交文化事業(yè)建設(shè)費的同時交增值稅嗎
1/1281
2016-01-11
補交稅款報表咋樣填寫增值稅補交的
1/1033
2017-11-13
那這部分只交了增值稅，地稅怎么交呢？
2/748
2017-03-23
老師你好，請問小規(guī)模納稅人增值稅未到達(dá)起征點，那賬上應(yīng)付增值稅怎么調(diào)整呢？
當(dāng)月開票時已按票面入帳應(yīng)交增值稅，
（開票時入賬，
借 銀行存款
貸 主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅）
到季末匯總，未達(dá)到起征點，那帳面的應(yīng)交增值稅，應(yīng)該怎么調(diào)整呢？
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2019-10-21
"現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，銷項1000，進項500，進項稅額加計抵扣稅額50。
月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄：
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額1000
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額500
應(yīng)交稅額-未交增值稅500
實際繳納：借應(yīng)交稅費-未交增值稅500
貸銀行存款450
營業(yè)外收入50
是這樣做的分錄嗎？"
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2023-03-15
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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