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老師，你好，工廠還未生產(chǎn)未購買原材料收到預(yù)付款可以給對方開票嗎？
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2021-12-09
1.銷售商品,商品已發(fā)出，既沒開發(fā)票，也沒收到貨款；
2.銷售商品，開了發(fā)票，未收到貨款；
3.銷售商品，收了貨款，未開發(fā)票；
這三種情況，分別怎么做財(cái)務(wù)處理?
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2020-09-28
上年度含稅收入10054，實(shí)際做賬時(shí)未做銷項(xiàng)稅，全部計(jì)入收入，并按10054的金額免征增值稅，現(xiàn)如何處理
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2020-01-07
上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)留抵，這個(gè)月給退回款，后來，稅管員，要補(bǔ)報(bào)，未開票收入，重新申報(bào)，把留抵申報(bào)持平，這樣賬面收入，跟申報(bào)表上收入，不平，這個(gè)月必須調(diào)平。請問會(huì)計(jì)分錄，怎么做？
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2022-06-07
老師，12月份有個(gè)未開票收入，我忘記做應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)了，所以這個(gè)月我直接調(diào)整了一下
但是1月沒有收入，所以這個(gè)收入就變成 了負(fù)數(shù)
那我申報(bào)的時(shí)候就申報(bào)負(fù)數(shù)么？
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2023-02-10
你好，銷售（營業(yè)）收入不是：銷售貨物收入、提供勞務(wù)收入、租金收入、特許權(quán)使用費(fèi)收入及逾期未退包裝物押金嘛，為何有高頻考點(diǎn)題庫里的綜合題里把其他業(yè)務(wù)收入也算在內(nèi)
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2019-08-20
老師，請問我們4月份未確認(rèn)收入做多了，10月份沖紅了，收入沖紅了，成本也要紅沖嗎？
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2020-01-06
老師，外貿(mào)企業(yè)報(bào)關(guān)的收入是2000USD，其中退稅收入是1700USD，免稅收入300USD，因?yàn)槭展┴浄降脑鲋刀愡M(jìn)項(xiàng)發(fā)票，發(fā)票是普票，S暫時(shí)不知道是不是免稅，分別計(jì)入退稅收入和免稅收入，但是增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）里面在未開發(fā)票免稅貨物那里填寫是1700，還是2000？不是問的交增值稅，而是問在申報(bào)表中不是退稅收入腰填寫在銷售明細(xì)表中，那么免稅收入呢？是不是也要在這里面嗎？
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2015-12-17
第二季度報(bào)表，申報(bào)納稅時(shí)，因?yàn)檫€有一部分收入未入賬，成本遠(yuǎn)大于收入怎么辦？會(huì)不會(huì)有什么問題
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2019-06-24
逾期未退包裝物的押金為什么不是計(jì)入營業(yè)外收入，而是其他業(yè)務(wù)收入，這并不是日常產(chǎn)生的啊
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2019-10-09
老師 按圖中那樣的開票模式。我收到美團(tuán)打款100（本應(yīng)打款120）收到傭金發(fā)票20 付景區(qū)票款85 收到景區(qū)發(fā)票85 然后確認(rèn)未開票收入120 我們是小規(guī)模納稅人實(shí)行差額征收 那我的增值稅是怎么繳納？
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2019-06-15
老師，我們公司客戶要欠我們好幾個(gè)月的服務(wù)費(fèi)款，稅局申報(bào)填寫到未開票收入，然后會(huì)繳納相應(yīng)的增值稅及附加稅。下半年他們會(huì)一點(diǎn)一點(diǎn)還款，也是分好幾個(gè)月還完。那我們填的未開票收入和稅費(fèi)在還款期沖回來嗎？
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2024-04-11
老師你好，我們是建筑行業(yè)，5月份的時(shí)候補(bǔ)充申報(bào)了所屬期18年12月份增值稅(未開票收入部分)且已繳納增值稅和滯納金，但是發(fā)現(xiàn)未開票收入金額申報(bào)多了，我還能不能再次更正申報(bào)增值稅呢？把多繳納的增值稅沖出來
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2019-06-20
1、如果本月發(fā)票為9萬以下，則免交增值稅，其賬務(wù)處理如下：
借：庫存現(xiàn)金/銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
2、結(jié)轉(zhuǎn)9萬以下免稅稅金時(shí)，會(huì)計(jì)分錄如下：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
貸：營業(yè)外收入—減免稅款
把減免的稅款計(jì)入營業(yè)外即可，對于小規(guī)模納稅人而言，最常見就是增值稅減免，比如：
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅—未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅—未交增值稅
貸：營業(yè)外收入 這個(gè)是對的嗎老師 分錄
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2023-04-11
解讀4.1日增值稅降率，如果在4.1日之前已經(jīng)進(jìn)行了實(shí)物銷售，未能開具增值稅專用發(fā)票，4月18日前必須進(jìn)行未開票收入申報(bào)，則可以按舊稅率進(jìn)行開票，這個(gè)怎么處理？
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2019-04-05
2月份開票過程中因?yàn)槎惪厣壋鰡栴}，導(dǎo)致2月份應(yīng)該開完的票未全部開完。這樣剩余部分只能3月份開。小規(guī)模納稅人。那么二月份未開票部分可以直接確認(rèn)收入么？
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2019-03-04
3月之前發(fā)生的業(yè)務(wù)，發(fā)票如果未開的話，在4月以后再開需要怎么做？一定要去稅局備案嗎，還是說在申報(bào)的時(shí)候填寫未開票收入？如果不填寫，對后續(xù)開票有什么影響嗎。
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2019-03-30
小規(guī)模10月收入20167，分錄借：應(yīng)收賬款20167元，貸：主營業(yè)務(wù)收入19579.61元，應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅587.39。月未結(jié)轉(zhuǎn)稅金借：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅587.39，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅587.39元。這個(gè)分錄對嗎？為什么要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅呢？
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2017-01-03
老師，比如我1月增值稅申報(bào)表申報(bào)了1000元未開票收入，稅額為16元，2月發(fā)票開具了，申報(bào)時(shí)可不可以用紅字填寫在未開具發(fā)票欄中？另外還是在1月作賬務(wù)處理還是2月？
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2018-11-18
購買的新發(fā)票未在購買當(dāng)月讀入怎么辦
1/1002
2016-05-10
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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