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現(xiàn)金客戶沒有開發(fā)票，當(dāng)月ERP里拋憑證時，是借：應(yīng)收賬款-暫估應(yīng)收賬款10000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 10000，計提當(dāng)月增值稅時：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 1700 貸：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 1500 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅200 月末應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額有個借方余額，這個怎么辦？
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2017-10-19
你好老師，我本年度第二季度做賬時未做價稅分離，也未提增值稅和附加稅。七月份直接讓交第二季度的增值稅和附加稅，稅費已交，請問老師現(xiàn)在怎么提第二季度未提的增值稅和附加稅？會計分錄怎么做
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2021-10-13
開具的增值稅專用發(fā)票，在開具的時候已經(jīng)把增值稅自動扣掉了，會計分錄是 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-增值稅 銷項稅 那在銀行存款日記賬里，應(yīng)交稅費到底填在借方金額還是填在貸方金額
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2017-09-16
一般納稅人，11月購貨款（發(fā)票已收）、銷售款（12月開發(fā)票）都已收到，
采購， 借：庫存商品 10000
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）1300
貸：銀行存款10000
銷售 未收到發(fā)票：借：銀行存款 20000
貸：應(yīng)收賬款 20000
銷售 收到發(fā)票,
借：應(yīng)收賬款 20000
貸：主營業(yè)務(wù)收入 17400
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅）2600
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2019-12-07
開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表這樣處理帳務(wù)正確嗎？借：應(yīng)付帳款87760 貨：庫存商品75655.17 應(yīng)交稅費―應(yīng)交增值稅―未交增值稅12104.83
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2019-01-03
我每個月都沒有結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費，現(xiàn)在應(yīng)交增值稅（未交增值稅）和預(yù)繳增值稅這兩個科目余額在借方，年末需要調(diào)整嗎，怎么調(diào)
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2018-01-02
請問航天技術(shù)維護(hù)費做憑證是借:應(yīng)交稅費一未交增值稅?，F(xiàn)在要交增值稅，有維護(hù)費可抵扣部分增值稅，這份憑證怎么做？
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2019-10-19
增值票開重了一張，后來紅沖了，增值稅怎么交
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2019-01-23
你好老師，
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅和交增值稅分局怎么做
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2021-09-17
補(bǔ)交增值稅怎么填寫增值稅報表？一般納稅人
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2019-05-21
你好，一般納稅人中銷項>進(jìn)項，分錄借：應(yīng)交稅費一轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費一未交增值稅。交稅后，借：應(yīng)交稅費一未交增值稅 貸：銀行存款。那在轉(zhuǎn)出未增值稅不是有余額嗎，以后怎么平得了？我未過一般納稅人的賬，求教，謝謝。
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2020-04-30
我選擇小企業(yè)會計準(zhǔn)則，繳納增值稅或者確認(rèn)稅收優(yōu)惠時，選應(yīng)交稅費后不是直接應(yīng)交增值稅，還要選擇三級科目。銀行回單的，我三級科目選擇“已交稅金”。確認(rèn)稅收優(yōu)惠的，我選擇“銷項稅額”，對嗎？
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2018-04-02
去年開的進(jìn)項票對方作廢了，貨已銷售，去年我做的分錄是借 ：庫存商品應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)付賬款，今年才補(bǔ)回來發(fā)票，怎么做賬？今年補(bǔ)交了增值稅 對應(yīng)的地稅需要扣嗎？
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2018-04-03
甲公司為增值稅一般納稅人，采購A材料10噸，每噸不含增值稅金額200元，采購B材料2噸，每噸不含增值稅金額500元，已知增值稅稅率13%，取得增值稅專用發(fā)票，款項以銀行存款支付，材料已經(jīng)驗收入庫。寫出相關(guān)會計分錄。
甲公司為增值稅一般納稅人，采購A材料10噸，每噸不含增值稅金額200元，采購B材料2噸，每噸不含增值稅金額500元，已知增值稅稅率13%，取得增值稅專用發(fā)票，款項以銀行存款支付，材料已經(jīng)驗收入庫。寫出相關(guān)會計分錄。
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2022-12-13
個人去稅局代開增值稅專票除了要交增值稅，后面還需要交哪些稅呢？
1/1687
2019-01-09
小規(guī)模交增值稅科目是未交增值稅嗎？我看之前的會計是用這科目的
1/655
2020-07-05
小規(guī)模公司，需要最后月底做轉(zhuǎn)出未交增值稅到未交增值稅的分錄嗎？
1/1116
2020-07-14
匯算清繳里的未開票收入這個邏輯是要交增值稅還是不用交增值稅？
1/1182
2019-04-17
納稅申報表上面的應(yīng)交增值稅是否應(yīng)該等于財務(wù)賬上的應(yīng)交增值稅？
1/1705
2019-11-15
經(jīng)濟(jì)普查里的應(yīng)交增值稅。2018年1月份交的增值稅算在2017年還是2018年?
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2018-10-11
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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