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借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額。貸：營業(yè)外收入。 貸：管理費(fèi)用（紅字，遞減專票的稅額部分）
那我的銷項稅額遞減這一部分又怎么辦呢？
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2021-04-06
老師，我收到的進(jìn)項專票現(xiàn)在太多，但現(xiàn)在收入太少，我作一個應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅---未認(rèn)證進(jìn)項稅，在以后認(rèn)證后在從未認(rèn)證進(jìn)項轉(zhuǎn)入到進(jìn)項稅，可以嗎？謝謝。
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2019-09-15
老師你好！貸：應(yīng)交稅費(fèi)-2，應(yīng)交增值稅8。借：待認(rèn)證進(jìn)項稅10元。這個什么意思呢？是不是我還有2元可以抵扣呢！
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2022-02-11
在會計處理時：所有的公益性捐贈或非公益性捐贈，都不符全會計收入的確認(rèn)條件，借：營業(yè)外支出-非公益性捐贈\\全額扣除公益性捐贈\\限額扣除公益性捐贈 貸：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅）這樣的處理對嗎
1/1942
2022-03-16
我們單位是小規(guī)模，月銷售額不夠10萬，賣出東西做賬時是 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅， 但是我們不需要交這份稅，是不是等納稅申報時候再把應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入？稅務(wù)機(jī)關(guān)就不扣這份錢了？
1/477
2021-03-16
固定資產(chǎn)折舊完了，后面公司賣出了一臺設(shè)備，做了分錄是：借 銀行存款 貸 固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額。后把固定資產(chǎn)清理期末余額轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益，借 固定資產(chǎn)清理 貸 營業(yè)外收入-非流動資產(chǎn)處置凈收益。
老師，我想問的是，這樣子不是要交企業(yè)所得稅嗎？這筆賣固定資產(chǎn)的金額。怎么樣才能避免交企業(yè)所得稅呢
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2025-06-11
去年新辦公司，稅控盤購入時已做分錄借：管理費(fèi)用-開辦費(fèi)，貸：銀行存款，年末已結(jié)轉(zhuǎn)。今年營業(yè)期跨年抵扣，分錄做借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款，貸：管理費(fèi)用-開辦費(fèi)，這樣對嗎？這樣利潤表管理費(fèi)用為負(fù)數(shù)?；蛘叩挚蹠r貸：營業(yè)外收入-減免稅款？
1/630
2021-02-23
老師 我們現(xiàn)在是開發(fā)票是免稅的，那我做賬是不是不用做應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅了？
1/686
2020-07-24
老師，請教您一個問題:我是在建筑企業(yè)，然后我們每個月有預(yù)交稅款，月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里了，每個月計提附加稅的時候，您說是按最后未交增值稅的貸方余額計提呢？還是按沒結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)交增值稅之前的余額計提呢？
1/881
2019-09-29
請舉例解釋 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅費(fèi)）
1/2807
2022-06-01
老師現(xiàn)在小規(guī)模開普票按1%計稅，月15萬內(nèi)免交增值稅，個體定額5千，月開票2萬5，還用交稅么？有稅收優(yōu)惠期間把定額取消可以么？
3/396
2022-02-14
老師您好！這個稅是應(yīng)該進(jìn)入應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅嗎？
1/444
2019-10-21
交通運(yùn)輸業(yè)是否繼續(xù)享受免增值稅
1/982
2021-05-21
本公司是小規(guī)模納稅人：
1、本季度開具專票金額：156675.75
本季度開具專票稅額：1566.75
本季度應(yīng)交增值稅：1566.75（元）
附加稅：1566.75*7%＝109.67
1566.75*3%＝47
1566.75*2%＝31.34
2、本季度開具普票金額：28910.9
本季度開具普票稅額：289.10
本季度免稅銷售額：28910.9
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅28910.9
貸：營業(yè)外收入28910.9
把普票的免稅銷售額要做這筆分錄嗎？
請老師幫我看下哪里寫得還有問題
1/1676
2022-04-14
每筆收入都要做應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。那附加稅哪些怎么做賬？
1/919
2017-09-12
預(yù)繳的增值稅跟附加稅要不要計提呢？我現(xiàn)在是沒有計提，增值稅余額正好是該交的增值稅，但是附加稅余額在借方。應(yīng)交稅費(fèi)的附加稅借方越來越多
2/1607
2020-01-09
老師，請問個人所得稅稅費(fèi)返還如何做分錄借銀行存款
貸營業(yè)外收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
這樣對嗎
1/598
2022-03-07
購進(jìn)材料應(yīng)交稅費(fèi)為什么要應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅呢？
1/1157
2016-11-23
老師，23年公司的原料有贈送給村里用，會計分錄是：借：營業(yè)外支出 貸：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額，現(xiàn)做23年度企業(yè)所得稅匯算清繳時，這部分營業(yè)外支出要做納稅調(diào)增吧？
2/275
2024-03-21
請問老師，小規(guī)模公司，本季度開普票不含稅金額10萬，稅額1000，不用交增值稅，直接將應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅1000，轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎？
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2023-09-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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