郭老師 解答

2025-04-22 14:56

如果實(shí)際有業(yè)務(wù)的話，建議你不用紅沖了

芣説芣想芣惦汜 追問

2025-04-22 14:58

就是本來有業(yè)務(wù)，后面老板說沒業(yè)務(wù)了，要走以前年度損益調(diào)整走賬，那個做反了，老師你幫我改一下吧

郭老師 解答

2025-04-22 14:58

借其他應(yīng)付款
貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤。

芣説芣想芣惦汜 追問

2025-04-22 15:06

啊，原來不是用以前年度損益調(diào)整調(diào)整管理費(fèi)用科目的啊，尷尬我理解錯了，，那其實(shí)是
1、借：應(yīng)付賬款-其他38W
     貸：以前年度損益調(diào)整，38W
2、借：以前年度損益調(diào)整38W
     貸：利潤分配未分配利潤38W

郭老師 解答

2025-04-22 15:09

是
因?yàn)樯婕暗揭郧澳甓鹊膿p益類的科目不能直接用管理費(fèi)用。

芣説芣想芣惦汜 追問

2025-04-22 15:09

老師我有個疑問以前也有筆費(fèi)用這種的調(diào)賬，紅沖一筆無需報(bào)銷的刷墻費(fèi)用400
 一、借：以前年度損益調(diào)整400
       貸：應(yīng)付賬款-其他400，
二、借：以前年度損益調(diào)整400
      貸：利潤分配-未分配利潤400
我這樣金蝶的以前年度損益調(diào)整也做平了，尷尬了，這樣影響匯算清繳的嗎，這筆是2023.05費(fèi)用，2024.01查明不需要報(bào)銷調(diào)整紅沖成本的，匯算清繳也已經(jīng)做了的問題大嗎還需要改賬嗎

郭老師 解答

2025-04-22 15:15

影響會算清繳，因?yàn)槟阒耙呀?jīng)抵扣過了，需要納稅調(diào)增。

郭老師 解答

2025-04-22 15:15

不需要修改之前的賬務(wù)處理，賬務(wù)處理做到這一筆就行。

郭老師 解答

2025-04-22 15:15

這個賬務(wù)處理做到這個月就可以的。

芣説芣想芣惦汜 追問

2025-04-22 15:18

1、借：應(yīng)付賬款-其他38W
     貸：以前年度損益調(diào)整，38W
2、借：以前年度損益調(diào)整38W
     貸：利潤分配未分配利潤38W
這筆我已經(jīng)知道了，但是不是應(yīng)該5月再入賬嗎，因?yàn)閰R算清繳調(diào)增所得稅繳費(fèi)我們以往都是5.30那天才完成申報(bào)繳稅的

郭老師 解答

2025-04-22 15:22

沒規(guī)定必須在5月份做



你現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了，現(xiàn)在做就行。

郭老師 解答

2025-04-22 15:22

你要1月份發(fā)現(xiàn)的，你1月份做都可以的，沒有規(guī)定必須在5月份。

芣説芣想芣惦汜 追問

2025-04-22 15:26

，紅沖一筆無需報(bào)銷的刷墻費(fèi)用400（當(dāng)時借方:主營業(yè)務(wù)成本-維修工程）
 一、借：以前年度損益調(diào)整400
       貸：應(yīng)付賬款-其他400，
二、借：以前年度損益調(diào)整400
      貸：利潤分配-未分配利潤400
老師這筆我看了已經(jīng)在2024年匯算清繳即2024.05.31完成納稅調(diào)增了的，只是我現(xiàn)在看按照老師你的思路那我就是當(dāng)時以前年度損益調(diào)整分錄又寫反了，想說這個做反但是以前年度損益調(diào)整科目也平無余額，我現(xiàn)在應(yīng)該不用多次一舉再改賬吧

芣説芣想芣惦汜 追問

2025-04-22 15:32

好的啊老師，原來是這樣的，我一直以為要在匯算清繳那個月調(diào)增再做，因?yàn)榧{稅調(diào)增審計(jì)報(bào)告是5月才出，那我了解了，，老師你再看看我上一個疑問，那我也不動那筆數(shù)了哦

郭老師 解答

2025-04-22 15:37

你截圖在記賬憑證里面填寫的，我看一下的。按照你上面的這個思路的話，以前年度損益調(diào)整借方有余額800，你再看一下。

芣説芣想芣惦汜 追問

2025-04-22 15:44

老師對不起我忘記了我寫的分錄做了負(fù)數(shù)，，
紅沖一筆無需報(bào)銷的刷墻費(fèi)用400（當(dāng)時借方:主營業(yè)務(wù)成本-維修工程）

 一、借：以前年度損益調(diào)整 -400
       貸：應(yīng)付賬款-其他 -400，
二、借：以前年度損益調(diào)整 400
      貸：利潤分配-未分配利潤 400

郭老師 解答

2025-04-22 15:47

是的對的，這一次的正確。

芣説芣想芣惦汜 追問

2025-04-22 16:03

那我就放心了，就這樣做吧，那這筆新的我這樣做吧
1、借：應(yīng)付賬款-其他38W
     貸：以前年度損益調(diào)整，38W
2、借：以前年度損益調(diào)整38W
     貸：利潤分配未分配利潤38W

郭老師 解答

2025-04-22 16:06

是的對的是的對的。