;)
供應(yīng)商開(kāi)的發(fā)票，這邊我沖紅了，本月有個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出790元。我做增值稅申報(bào)表的時(shí)，銷(xiāo)項(xiàng)是50萬(wàn)。進(jìn)項(xiàng)40萬(wàn)。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出790元。本月未交增值稅就是50萬(wàn)-40萬(wàn)+790元 。然后這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出說(shuō)要做憑證。如何做的，是借:待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？
淺談
于2018-11-02 22:23 發(fā)布 ??938次瀏覽
-
王雁鳴老師
職稱(chēng)： 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2018-11-02 22:30
老師，上月公司發(fā)提成，給一位同事多申報(bào)了一萬(wàn)的收 問(wèn)
你好,正規(guī)做法,是去更正申報(bào)了. 答
（1）向乙公司轉(zhuǎn)讓賬面價(jià)值為120萬(wàn)元的應(yīng)收賬款，抵償 問(wèn)
你好，這個(gè)是計(jì)入投資收益。 答
建筑勞務(wù)公司需要繳納哪些稅，稅率分別是多少 問(wèn)
增值稅：一般納稅人提供建筑勞務(wù)，適用一般計(jì)稅方法，稅率為 9%；符合條件的清包工、甲供工程等項(xiàng)目可選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法，征收率為 3%。小規(guī)模納稅人提供建筑勞務(wù)，征收率為 3%。 企業(yè)所得稅：稅率一般為 25%。符合條件的小型微利企業(yè)，減按 20% 的稅率征收企業(yè)所得稅；對(duì)國(guó)家需要重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)，減按 15% 的稅率征收。 城市維護(hù)建設(shè)稅：以增值稅為計(jì)稅依據(jù)，市區(qū)稅率為 7%，縣城、鎮(zhèn)稅率為 5%，不在市區(qū)、縣城或鎮(zhèn)的稅率為 1%。 教育費(fèi)附加：以增值稅為計(jì)稅依據(jù)，費(fèi)率為 3%。 地方教育附加：以增值稅為計(jì)稅依據(jù)，費(fèi)率為 2%。 印花稅：建筑工程合同按承包金額的萬(wàn)分之三貼花。 房產(chǎn)稅：若企業(yè)擁有房產(chǎn)，需按房產(chǎn)原值一次減除 10% 至 30% 后的余值計(jì)算繳納，稅率為 1.2%；若出租房產(chǎn)，按租金收入的 12% 繳納。 城鎮(zhèn)土地使用稅：根據(jù)實(shí)際占用土地面積和當(dāng)?shù)剡m用稅額計(jì)算繳納。 答
老師，您好，有一公司，賬上掛著欠供應(yīng)商貨款10萬(wàn)，但在 問(wèn)
關(guān)鍵是要找到付款的依據(jù)哈 答
老師，我司自己建造廠(chǎng)房，現(xiàn)已竣工，但是工程發(fā)票還沒(méi) 問(wèn)
你好，你如果能確定金額的話(huà)是可以的。 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
加載中...
淺談 追問(wèn)
2018-11-02 22:32
王雁鳴老師 解答
2018-11-02 22:38
淺談 追問(wèn)
2018-11-02 22:40
王雁鳴老師 解答
2018-11-02 22:42
淺談 追問(wèn)
2018-11-02 22:42
淺談 追問(wèn)
2018-11-02 22:43
王雁鳴老師 解答
2018-11-02 22:44
淺談 追問(wèn)
2018-11-02 22:44
淺談 追問(wèn)
2018-11-02 22:45
王雁鳴老師 解答
2018-11-02 22:45