
用于員工福利、招待費(fèi)的增值稅專票進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣,那么這進(jìn)項(xiàng)稅額是直接加在管理費(fèi)用還是需要還計(jì)提增值稅專票進(jìn)項(xiàng)稅額,專票待稅務(wù)局審后再進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?
答: 您好!直接記在管理費(fèi)用就可以了。
員工拿來了增值稅專用發(fā)票報(bào)銷,錢已經(jīng)給員工,因?yàn)楣粳F(xiàn)在沒有銷售收入,所以還沒有買稅控盤,也沒有認(rèn)證這個(gè)發(fā)票,這個(gè)賬務(wù)要怎么處理?例如記入管理費(fèi)用116,其中增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額16元
答: 你好,沒認(rèn)證借管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證貸其他應(yīng)付款
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,您好!對方多開增值稅專用發(fā)票,需對稅費(fèi)進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,這樣做分錄對嗎?借:管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
答: 你好,對方多開增值稅專用發(fā)票,退回對方按正確金額開具發(fā)票過來入賬就是了?


毛毛雨 追問
2018-12-05 15:37
郭老師 解答
2018-12-05 15:40