用于員工福利、招待費的增值稅專票進項稅額不能抵扣，那么這進項稅額是直接加在管理費用還是需要還計提增值稅專票進項稅額，專票待稅務(wù)局審后再進項稅額轉(zhuǎn)出？

答： 您好！直接記在管理費用就可以了。

員工拿來了增值稅專用發(fā)票報銷，錢已經(jīng)給員工，因為公司現(xiàn)在沒有銷售收入，所以還沒有買稅控盤，也沒有認證這個發(fā)票，這個賬務(wù)要怎么處理？例如記入管理費用116，其中增值稅進項稅額16元

答： 你好，沒認證借管理費用 應(yīng)交稅費-待認證貸其他應(yīng)付款

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，您好！對方多開增值稅專用發(fā)票，需對稅費進行進項稅轉(zhuǎn)出，這樣做分錄對嗎？借：管理費用 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）

答： 你好，對方多開增值稅專用發(fā)票，退回對方按正確金額開具發(fā)票過來入賬就是了?