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送心意

張艷老師

職稱注冊會計師,省會計領(lǐng)軍人才,中級會計師,中級經(jīng)濟師

2018-12-11 11:15

小企業(yè)會計準則下,也是正常的做進項稅額轉(zhuǎn)出處理
舉例
借:庫存商品
       貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)

柯慧 追問

2018-12-11 11:16

如果是我們認證了的發(fā)票,又出現(xiàn)了異常,稅務(wù)要求我們轉(zhuǎn)出的,又該怎么做呢?

張艷老師 解答

2018-12-11 11:17

就是這樣處理的,先進項稅額轉(zhuǎn)出至對應(yīng)的成本費用科目。

柯慧 追問

2018-12-11 14:01

轉(zhuǎn)出的這部分進項稅,也需要交相應(yīng)的附稅嗎?

張艷老師 解答

2018-12-11 14:24

是的,也是需要并入當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額繳納附加稅費的。

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小企業(yè)會計準則下,也是正常的做進項稅額轉(zhuǎn)出處理 舉例 借:庫存商品 貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)
2018-12-11 11:15:27
你好,具體的是什么業(yè)務(wù)的?
2022-01-21 10:13:43
你好,都是要做貸銷項稅的,進項稅也可以抵扣的
2020-04-26 10:24:43
以前的不用改動,現(xiàn)在你接著按企業(yè)準則處理就是了。
2019-04-17 13:55:36
你好!你是說沒有其他收益這個科目是嗎
2019-11-19 14:16:57
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