請(qǐng)問老師，做工程的在外地預(yù)交了10萬增值稅，但本月只抵5萬，表四發(fā)生額填10萬，實(shí)際抵扣5萬，余下5萬，主表分次預(yù)交天實(shí)際抵扣的5還是預(yù)交的10萬了？

答： 您好，是填實(shí)際抵扣的5萬

在項(xiàng)目地預(yù)交增值稅，本期實(shí)際沒有抵扣，申報(bào)時(shí)已填寫了預(yù)交增值稅的余額全部本期抵扣，以后實(shí)際需要抵扣時(shí)還可以抵扣嗎？

答： 如果已經(jīng)申報(bào)、抵扣，自然不能重復(fù)抵扣。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師 應(yīng)納稅額是10000，然后附表四填的異地預(yù)交12000 ，實(shí)際抵扣只能填10000？，就表示當(dāng)前不用交增值稅，那這部分的分錄怎么做呢？實(shí)際發(fā)生的異地預(yù)交數(shù)分錄怎么做呢

答： 你好，同學(xué)。 你這部分作為留抵稅額處理，