外貿(mào)公司當(dāng)月已經(jīng)認(rèn)證的發(fā)票申請退回，開出紅字申請，已認(rèn)證的發(fā)票不需退給供貨方吧？在填增值稅申報時報表會自動出現(xiàn)進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出額，這樣我把已認(rèn)證退回發(fā)票信息應(yīng)填在本期應(yīng)抵進(jìn)項稅額欄吧，這樣增值稅申報表才不會出現(xiàn)應(yīng)交稅額，這樣做對不對？

答： 你的操作思路是正確的。

麻煩問一下老師，我方退貨，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的分錄這樣對嗎？我方已認(rèn)證，對方已開紅字發(fā)票，申報表已填寫進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

答： 你好，退貨應(yīng)當(dāng)做進(jìn)項負(fù)數(shù)申報才是，而不是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 借；應(yīng)付賬款等科目 貸；原材料 應(yīng)交稅費（進(jìn)項稅額）

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我們是購買方，9月份有兩張專用發(fā)票認(rèn)證以后發(fā)現(xiàn)開錯，退回對方，由于已認(rèn)證但退回了，9月報增值稅稅時我沒有抵扣，在附表二(申報抵扣表)直接把這兩張發(fā)票的進(jìn)項稅額填到了23欄(其他應(yīng)作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的情形)里面，但是10月份才開了紅字發(fā)票信息表，這樣10月份報稅的時候該怎么處理？

答： 如果已經(jīng)認(rèn)證了，不需要退回的， 你這邊需要在9月份抵扣進(jìn)項稅的，然后抵扣之后，在10月份你開具紅字發(fā)票信息表之后給對方，她們開具紅字發(fā)票之后，你這邊在做進(jìn)項轉(zhuǎn)出處理即可，你先9月份呢做錯了，需要更正申報一下