1月份發(fā)生銷售銷項(xiàng)稅額是100 當(dāng)月認(rèn)證了80的進(jìn)項(xiàng)稅額 下個(gè)月交20的增值稅怎么編輯分錄？用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

答： 好的謝謝老師

1月份的銷項(xiàng)稅額是19613.77，進(jìn)項(xiàng)稅額是31337.97（1月認(rèn)證10510.34+上月份未應(yīng)交增值稅-20827.63），那這個(gè)月要做的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄應(yīng)該怎么做呢？

答： 10510.34是1月份認(rèn)證的發(fā)票，-20827.63是12月份應(yīng)該交的增值稅是負(fù)的，我想問一下分錄，

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

請(qǐng)問，5月份專票銷項(xiàng)稅額22萬，5月進(jìn)項(xiàng)稅額，20萬，以前幾個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)的進(jìn)項(xiàng)稅額為1萬，我做如下分錄您看對(duì)嗎？結(jié)轉(zhuǎn)5月進(jìn)項(xiàng)稅分錄：借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交的增值稅）20萬 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅20萬，以前月份都是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的進(jìn)項(xiàng)稅。結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅：借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)22萬 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅22萬。就不明白怎么寫分錄才提現(xiàn)出繳納增值稅1萬？

答： 你好這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅，期末數(shù)貸方是1萬就體現(xiàn)了，再做借轉(zhuǎn)出未交增值稅1萬，貸未交增值稅1萬