貿(mào)易公司，上年的7月份，發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯，增值稅報表要進行進項稅額轉(zhuǎn)出，我要在賬上反映出來，正確發(fā)票我按照正常做，借：庫存，進項，貸應(yīng)付。有紅字發(fā)票，而我直接做了：借進項轉(zhuǎn)出，貸進項稅額，發(fā)現(xiàn)，庫存對不上，差額就是沒有紅沖庫存，如何做正確分錄反映進項稅額轉(zhuǎn)出

答： 同學(xué)你好，進項發(fā)票開錯，紅字發(fā)票應(yīng)該做紅沖分錄。不是進項稅額轉(zhuǎn)出。 借：庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項 貸：應(yīng)付賬款 （金額全部紅字）

銷貨方開紅字，進項稅額轉(zhuǎn)出，但是庫存商品沒有變化，之后銷貨方給我開的正確發(fā)票，還需要按照正常購進做借：庫存商品 應(yīng)交稅費（進項）貸：什么

答： 您好！對方給你開紅字，你應(yīng)該借：庫存商品（負(fù)數(shù)） 應(yīng)交稅費（進項）負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款（負(fù)數(shù)） 然后再給你開正確的就都換成正數(shù)

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師您好，我8月份認(rèn)證了張有錯誤發(fā)票，會計分錄正常做賬是借：庫存商品 應(yīng)交稅費==應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸：應(yīng)付賬款 9月份收到對方開來的紅字發(fā)票，10月份做9月份的賬，我應(yīng)該怎么寫進項稅額轉(zhuǎn)出，是借：應(yīng)付賬款貸：庫存商品 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）嗎

答： 你好，分錄是正確的，