價值觀 追問

2019-02-26 13:28

老師，我是進項稅額轉(zhuǎn)出。原來稅額已入管理費用。只是認證時又多操作了一步。如果是借應(yīng)交稅費 貸管理費用，不是費用和稅額都少了嗎

價值觀 追問

2019-02-26 13:29

對了，多操作認證時有補了一個分錄，借應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅額，貸待認證進項。

價值觀 追問

2019-02-26 14:31

老師，我現(xiàn)在情況是不是認證當月，借應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅額 貸待認證進項。這個月金額記實際能認證的金額，然后不能認證的金額我直接申報表做轉(zhuǎn)出，是最簡單的方法?

價值觀 追問

2019-02-26 14:58

老師，這個進項我不打算進入增值稅，就想在全額進入費用。

蔣飛老師 解答

2019-02-26 17:10

你好！
老師，我現(xiàn)在情況是不是認證當月，借應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅額 貸待認證進項。這個月金額記實際能認證的金額，然后不能認證的金額我直接申報表做轉(zhuǎn)出，是最簡單的方法?
………對的

蔣飛老師 解答

2019-02-26 17:11

進項稅額轉(zhuǎn)出
借：管理費用
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）