smile 追問

2019-04-14 14:20

都有，分別應(yīng)該怎么做

bamboo老師 解答

2019-04-14 14:22

進(jìn)項大于銷項 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額
銷項大于進(jìn)項
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

smile 追問

2019-04-14 14:45

老師，謝謝。我公司購買的稅控盤可以全額抵扣，但是被我認(rèn)證了，我現(xiàn)在要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出應(yīng)該怎么做分錄

bamboo老師 解答

2019-04-14 14:46

您認(rèn)證的時候分錄怎么寫的？

smile 追問

2019-04-14 14:48

這2個都要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，不能抵扣

bamboo老師 解答

2019-04-14 14:52

借：管理費(fèi)用——辦公費(fèi)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

smile 追問

2019-04-14 14:59

謝謝，我們每月月底就發(fā)當(dāng)月工資，還需不要要計提？可以直接做費(fèi)用嗎

bamboo老師 解答

2019-04-14 15:00

每月月底就發(fā)當(dāng)月工資，也需要計提

smile 追問

2019-04-14 15:01

就是當(dāng)月計提，當(dāng)月發(fā)放做2步分錄是嗎

bamboo老師 解答

2019-04-14 15:05

對的 當(dāng)月計提，當(dāng)月發(fā)放做2步分錄