power 追問

2019-04-25 14:13

職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表

maize老師 解答

2019-04-25 14:14

那這個(gè)社保在保障性那個(gè)一欄，公積金在下面有單獨(dú)欄次

power 追問

2019-04-25 14:15

個(gè)人繳納的那部分放在社保及保障性那里嗎

maize老師 解答

2019-04-25 14:19

不包括啊，你做分錄那個(gè)工資里面包括個(gè)人部分啊

power 追問

2019-04-25 14:22

好的，工資薪金就是包括工資個(gè)稅及個(gè)人所得稅，可以這樣理解嗎，因?yàn)橛?jì)提的時(shí)候直接放在其他應(yīng)付款和應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)人所得稅了

maize老師 解答

2019-04-25 14:24

你的工資薪金分錄不是這么做么，這個(gè)包括個(gè)人部分，

power 追問

2019-04-25 14:26

不是，第一部那里，貸方為應(yīng)付職工薪酬－工資，其他應(yīng)付款－社保，其他應(yīng)付款－公積金，應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交個(gè)人所得稅

power 追問

2019-04-25 14:27

一二個(gè)分錄并在一起了

maize老師 解答

2019-04-25 14:27

這個(gè)取得的應(yīng)付職工薪酬貸方，包括匯算清繳之前發(fā)2018年工資

power 追問

2019-04-25 14:34

老師，根據(jù)你給的會計(jì)分錄，填制職工薪酬調(diào)整明細(xì)表時(shí)，賬載金額，填的是應(yīng)付職工薪酬科目的貸方數(shù)，實(shí)際發(fā)生額填的是借方數(shù)，這樣理解對嗎

maize老師 解答

2019-04-25 14:35

你要是匯算清繳之前計(jì)提貸方全部發(fā)那就是一樣啊

power 追問

2019-04-25 14:38

12月的工資及個(gè)稅社保在19年1月才發(fā)放繳納的

maize老師 解答

2019-04-25 14:39

這個(gè)包括在里面啊這個(gè)也算