
老師,有一張住宿費(fèi)的發(fā)票是應(yīng)該招待費(fèi)不能抵扣,但是我滴抵扣了,怎么辦?賬上應(yīng)該怎么處理?怎么調(diào)出來?現(xiàn)在已經(jīng)是借進(jìn)項(xiàng)稅額了。
答: 學(xué)員你好,如果金額也不大,也沒法區(qū)分是員工費(fèi)用或者客戶供應(yīng)商費(fèi)用的話,其實(shí)沒必要非轉(zhuǎn)出。如果非要轉(zhuǎn)出的話,賬面直接 借:進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額 即可。后附事項(xiàng)說明寫一下調(diào)整的原因就可以啦。
老師,請問18年發(fā)生的用于招待的住宿費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額在18年進(jìn)行了抵扣,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)不能抵扣需轉(zhuǎn)出,賬務(wù)上應(yīng)該怎么處理?
答: 你好,轉(zhuǎn)出做費(fèi)用處理
報(bào)考2022年中級會(huì)計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
有張招待住宿費(fèi)發(fā)票被我認(rèn)證了,但后來發(fā)現(xiàn)是不能抵扣的,那這個(gè)月該怎么處理?是本月的還沒有申報(bào),那報(bào)表應(yīng)該怎么填?
答: 可以吧這筆進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,申報(bào)表在附表二第15欄填列轉(zhuǎn)出的稅額

