蓉兒 追問(wèn)

2019-05-15 11:02

老師請(qǐng)問(wèn)一下，一般情況保安公司的殘保金是怎么交的，因?yàn)楸０彩潜竟締T工，但工資又不是公司發(fā)的

月月老師 解答

2019-05-15 11:04

你好，保安的工資在哪里發(fā)的。

蓉兒 追問(wèn)

2019-05-15 11:05

保安工資是其他公司支付給我們，我們代發(fā)出去，

月月老師 解答

2019-05-15 11:06

你好，屬于勞務(wù)派遣形式，這就是屬于你公司的員工。

蓉兒 追問(wèn)

2019-05-15 11:09

是的，是勞務(wù)派遣，那交殘保金時(shí)，要算上派遣出去這部分人嗎？

月月老師 解答

2019-05-15 11:17

你好，是的，這屬于你的員工。

蓉兒 追問(wèn)

2019-05-15 11:29

老師請(qǐng)問(wèn)還在嗎？

月月老師 解答

2019-05-15 11:31

你好，在的，有什么問(wèn)題。

蓉兒 追問(wèn)

2019-05-15 11:32

那工資怎么算，平時(shí)派遣這部分員工工資是別人支付我們代發(fā)，所以沒(méi)計(jì)入成本，也沒(méi)通過(guò)職工薪酬核算

月月老師 解答

2019-05-15 11:35

你好
平時(shí)的分錄應(yīng)該是
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
應(yīng)交稅金-增值稅
貸：應(yīng)付職工薪酬
你這部分應(yīng)該是差額納稅吧

蓉兒 追問(wèn)

2019-05-15 11:40

工資平時(shí)掛的是其他應(yīng)付款

蓉兒 追問(wèn)

2019-05-15 11:42

確認(rèn)收入時(shí)，借：銀行存款      貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)    其他應(yīng)付款

月月老師 解答

2019-05-15 12:06

你好，你的分錄是不對(duì)的，你是差額開(kāi)票嗎。

蓉兒 追問(wèn)

2019-05-15 12:23

是的，那請(qǐng)問(wèn)開(kāi)票時(shí)正確的分錄是怎么列的，

月月老師 解答

2019-05-15 13:12

你好
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金-增值稅
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
應(yīng)交稅金-增值稅（抵減稅額）
貸：應(yīng)付職工薪酬

蓉兒 追問(wèn)

2019-05-15 13:32

謝謝老師，殘保金就直接按永福職工薪酬核算哈，建不建議少交

月月老師 解答

2019-05-15 13:34

你好，按申報(bào)個(gè)所稅的工資填報(bào)就行。

蓉兒 追問(wèn)

2019-05-15 13:34

謝謝

月月老師 解答

2019-05-15 13:39

不客氣，麻煩給個(gè)五星好評(píng)，謝謝了。