趙文軍 追問

2019-05-15 17:35

老師，你這賬務(wù)處理是我匯算清繳之前還是之后處理？

趙文軍 追問

2019-05-15 17:36

另外我匯算清繳里還需要在工資薪金明細(xì)表里調(diào)增嗎

月月老師 解答

2019-05-15 17:42

你好，匯算清繳前沖掉就不需要納稅調(diào)增了。

趙文軍 追問

2019-05-15 17:45

那如果匯算清繳前做了老師你這個(gè)分錄，就不用做匯算清繳了嗎？那豈不是少繳納企業(yè)所得稅了嗎

趙文軍 追問

2019-05-15 17:46

本來匯算清繳調(diào)增的話還需要繳納企業(yè)所得稅2.5萬

月月老師 解答

2019-05-15 17:48

你好，因?yàn)槟銢_回了，計(jì)提以后沒有發(fā)放。

趙文軍 追問

2019-05-15 17:49

如果我不重回呢

月月老師 解答

2019-05-15 17:50

你好，調(diào)增10萬元。

趙文軍 追問

2019-05-15 17:51

調(diào)增了后，我應(yīng)付職工薪酬貸方10萬怎么處理

月月老師 解答

2019-05-15 19:15

你好，調(diào)增后，后期如果支付，沖了就行。

趙文軍 追問

2019-05-15 19:18

因?yàn)槭嵌嘤?jì)提的，后期可以沖工資嗎

趙文軍 追問

2019-05-15 19:21

如果我匯算清繳前做了你的賬務(wù)處理，是不是就不用納稅調(diào)增了呢？但還有個(gè)問題，賬務(wù)處理后未分配利潤期末數(shù)和利潤表勾稽關(guān)系就變了，怎么辦

趙文軍 追問

2019-05-15 20:52

老師還在嗎，能解答嗎

月月老師 解答

2019-05-16 08:28

你好，沖回就不用調(diào)增了，變了就差一個(gè)以前年度損益調(diào)整的數(shù)，沒事的。

趙文軍 追問

2019-05-16 08:47

為什么很多會(huì)計(jì)說用了以前年度損益調(diào)整科目，必須調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)？

月月老師 解答

2019-05-16 08:49

你好，調(diào)整2019年的年初數(shù)，也可以不調(diào)的。

趙文軍 追問

2019-05-16 08:51

不填沒事嗎，未分配利潤期末數(shù)=年初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)數(shù)，這個(gè)勾稽關(guān)系如果不成立，能申報(bào)成功嗎

月月老師 解答

2019-05-16 09:02

你好，你把以前年度損益數(shù)放在利潤分配里面。

趙文軍 追問

2019-05-16 09:11

資產(chǎn)負(fù)債表里沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，我怎么放進(jìn)去

月月老師 解答

2019-05-16 09:17

你好，直接計(jì)入利潤分配-未分配利潤里面。

趙文軍 追問

2019-05-16 09:22

如果是執(zhí)行小企業(yè)準(zhǔn)則的，可以直接計(jì)入當(dāng)期損益嗎，借：管理費(fèi)用-10，貸：應(yīng)付職工薪酬-10，這樣可以嗎

月月老師 解答

2019-05-16 10:38

你好，調(diào)整上年的是不可以的。