小丸子 追問

2019-06-10 16:15

你好，沒有認(rèn)證

bamboo老師 解答

2019-06-10 16:19

借：成本費用等
應(yīng)交稅費——待認(rèn)證進項稅額
貸：應(yīng)付賬款等

小丸子 追問

2019-06-10 16:25

老師  發(fā)票已經(jīng)開了  貨沒發(fā)  款沒收到  請問怎么做分錄

bamboo老師 解答

2019-06-10 16:31

借：應(yīng)收賬款
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額

小丸子 追問

2019-06-10 16:34

老師  等收到貨款 發(fā)貨  再確認(rèn)收入對嗎

bamboo老師 解答

2019-06-10 16:36

等到貨物發(fā)出的時候就可以確認(rèn) 
關(guān)鍵是看合同怎么簽訂的

小丸子 追問

2019-06-10 16:38

確認(rèn)收入   借  銀行存款  貸  主營業(yè)業(yè)務(wù)收入    應(yīng)收賬款           是這么做嗎

bamboo老師 解答

2019-06-10 16:41

借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款

小丸子 追問

2019-06-10 16:54

老師  增值稅10%加計扣除  如何計提   如何做分錄呢

bamboo老師 解答

2019-06-10 17:00

實際抵減的時候做分錄
借：應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸：其他收益
銀行存款

小丸子 追問

2019-06-10 17:03

老師  不需要做計提嗎   只是在次月交納的時候多一步其他收益

小丸子 追問

2019-06-10 17:12

謝謝老師的耐心解答