包兒 追問

2019-06-18 16:13

不是還要計提社保嗎？

包兒 追問

2019-06-18 16:14

會計分錄對了，那么金額是怎么樣的分配呢？能舉例子給我說明一下嗎？

月月老師 解答

2019-06-18 16:15

你好
發(fā)放上月工資：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資××
貸：其他應(yīng)收款～社?！痢?br/>銀行存款××

這不社保就計提了。企業(yè)社保不用計提的。

包兒 追問

2019-06-18 16:16

金額怎么樣分配，舉例子

月月老師 解答

2019-06-18 16:20

你好，
計提本月工資：
借：管理費(fèi)用-工資×× 10000
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資×× 10000

付本月社保費(fèi)：
借：管理費(fèi)用-社?！痢?nbsp;1100
其他應(yīng)收款-社保××2600
貸：銀行存款××3700

發(fā)放上月工資：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資×× 10000
貸：其他應(yīng)收款～社?！痢?100
銀行存款×× 8900

包兒 追問

2019-06-18 16:22

付本月社保費(fèi)
管理費(fèi)用是公司承擔(dān)，其他應(yīng)收款是個人承擔(dān)對嗎？？？

月月老師 解答

2019-06-18 16:23

你好，是這樣的。管理費(fèi)用公司承擔(dān)，其他應(yīng)收款是個人承擔(dān)。

包兒 追問

2019-06-18 16:24

付本月社保費(fèi)：
借：管理費(fèi)用-社?！痢?nbsp;1100
其他應(yīng)收款-社?！痢?600
貸：銀行存款××3700
發(fā)放上月工資：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資×× 10000
貸：其他應(yīng)收款～社保××2600
銀行存款×× 7400
不是應(yīng)該這樣嗎

月月老師 解答

2019-06-18 16:26

你好，一般公司負(fù)擔(dān)的保險多，個人負(fù)擔(dān)的保險金額少。

包兒 追問

2019-06-18 16:26

但是你這里個人比公司的多

月月老師 解答

2019-06-18 16:27

你好，不好意思，這筆記錯了
借：管理費(fèi)用-社保××2600
貸：銀行存款××3700

月月老師 解答

2019-06-18 16:27

你好

借：管理費(fèi)用-社?！痢?600
其他應(yīng)收款—社保 1100
貸：銀行存款××3700

包兒 追問

2019-06-18 16:28

可以重新給我發(fā)一下整過流程的分錄嗎？我比較亂

月月老師 解答

2019-06-18 16:29

你好，
計提本月工資：
借：管理費(fèi)用-工資×× 10000
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資×× 10000

付本月社保費(fèi)：
借：管理費(fèi)用-社保××2600
其他應(yīng)收款-社?！痢?100
貸：銀行存款××3700

發(fā)放上月工資：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資×× 10000
貸：其他應(yīng)收款～社保××1100
銀行存款×× 8900