老師,增值稅申報(bào)表的主表收入?yún)R總是自動(dòng)帶過來的 問
?同學(xué)您好,很高興為您解答,請稍等 答
老師,接到稅務(wù)老師的電話,說是由于2022年匯算清繳 問
上午好親!是的,有滯納金的,按天萬分之五 答
工程去年已完工,后來把甲方告了,今天2025年6月份工 問
你好,你應(yīng)該之前先做計(jì)提,然后這個(gè)月做支付。 答
麻煩老師寫下完整分錄 問
1. 發(fā)行權(quán)益性證券取得 B 公司股權(quán)(購買日) 借:長期股權(quán)投資 ——B 公司 12000 萬(合并成本,3000 萬 ×4) 貸:股本 3000 萬(面值 1 元 ×3000 萬股) 資本公積 —— 股本溢價(jià) 9000 萬(差額,12000 萬 - 3000 萬) 2. 合并報(bào)表層面(僅說明 D 選項(xiàng)錯(cuò)誤邏輯,非必做分錄) 非同一控制下合并,合并報(bào)表需確認(rèn)商譽(yù)(本題未涉及負(fù)商譽(yù),簡化不寫 ),并對 B 公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值調(diào)整: B 公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值 16500 萬,賬面價(jià)值 16000 萬,差額 500 萬(固定資產(chǎn)評估增值 )。 合并報(bào)表中,需將 B 公司報(bào)表調(diào)整為公允價(jià)值: 借:固定資產(chǎn) 500 萬 貸:資本公積 500 萬 答
老師您好 取得境外的收據(jù)可以稅前扣除嗎 問
可以扣除的,需要按以下規(guī)定 根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布<企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法>的公告》(國家稅務(wù)總局公告2018年第28號)的規(guī)定:“第十一條? 企業(yè)從境外購進(jìn)貨物或者勞務(wù)發(fā)生的支出,以對方開具的發(fā)票或者具有發(fā)票性質(zhì)的收款憑證、相關(guān)稅費(fèi)繳納憑證作為稅前扣除憑證。” 條件與要求: ● 境外發(fā)票必須真實(shí)、合法,且與企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)直接相關(guān)。 ● 企業(yè)需要能夠提供充分的證明文件,以證實(shí)發(fā)票的真實(shí)性和合法性。 ● 發(fā)票內(nèi)容需清晰明確,包括但不限于商品或服務(wù)的描述、數(shù)量、單價(jià)和總價(jià)等。 答

外貿(mào)企業(yè)免稅,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,怎么申報(bào)增值稅
答: 首先,你免稅 是在增值稅的附表免稅項(xiàng)目填寫后然后主表會(huì)生成相應(yīng)數(shù)據(jù)。 進(jìn)轉(zhuǎn)出是在附表2填寫
外貿(mào)企業(yè)小規(guī)模出口免征增值稅,意思是開銷項(xiàng)發(fā)票免征增值稅嗎?不退增值稅 是購進(jìn)貨物取得進(jìn)項(xiàng),不退增值稅是嗎?一般納稅人外貿(mào)企業(yè)出口免征增值稅,是開銷項(xiàng)免征增值稅嗎?退增值稅,取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,退進(jìn)項(xiàng)增值稅對嗎。理解的對嗎?
答: 你好,此問題已經(jīng)給予回復(fù)
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,請問外貿(mào)企業(yè),勾選退稅認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額,增值稅表是顯示在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的,退稅成功后,需要把已退稅進(jìn)項(xiàng)稅額填寫到增值稅表進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額,免稅項(xiàng)目用這一欄嗎
答: 老師,填在18欄的話,應(yīng)該是不能退稅的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后的數(shù)額吧, 公司這邊沒什么情況,勾選退稅認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額,增值稅表是不是一直累計(jì)顯示在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額27欄,申報(bào)退稅成功后,要不要把已經(jīng)退稅成功的稅額做減除啊,不然一直在27欄認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣的金額掛著


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2019-06-27 14:10
答疑蘇老師 解答
2019-06-27 14:17
綠地 追問
2019-06-27 14:19
答疑蘇老師 解答
2019-06-27 14:27
綠地 追問
2019-06-27 15:36
答疑蘇老師 解答
2019-06-27 15:40