心太軟 追問

2019-08-05 09:59

去年是借管理費用，貸其他應付款暫估。匯算清繳之后取得的

QQ老師 解答

2019-08-05 10:03

你好！匯算清繳作調整了嗎？發(fā)票日期是什么時候的？

心太軟 追問

2019-08-05 10:24

沒有做調整，發(fā)票日期是五月份的，不用做調整吧，分錄怎么寫

QQ老師 解答

2019-08-05 10:26

你好！直接調整 借：其他應付款—暫估  貸：其他應付款 就可以（金額沒有變動的話）

心太軟 追問

2019-08-05 10:31

請問老師，金額如果有點變動的，是不是把差額調整

QQ老師 解答

2019-08-05 10:31

你好！是的，那就要通過以前年度損益調整科目了

心太軟 追問

2019-08-05 10:32

老師，就是我前面寫的分錄嗎？

QQ老師 解答

2019-08-05 10:35

借 ：以前年度損益調整，貸：其他應付款暫估（紅字）   按新的發(fā)票做 借以前年度損益調整，貸其他應付款 （藍字）  差額轉入未分配利潤

心太軟 追問

2019-08-05 11:16

老師，這個顯示以前年度損益調整有余額，所有的正確的分錄是這樣寫的嗎？

QQ老師 解答

2019-08-05 11:22

你好！最后不是寫了嗎 差額轉入未分配利潤