心太軟 追問

2019-08-05 09:59

去年是借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款暫估。匯算清繳之后取得的

QQ老師 解答

2019-08-05 10:03

你好！匯算清繳作調(diào)整了嗎？發(fā)票日期是什么時候的？

心太軟 追問

2019-08-05 10:24

沒有做調(diào)整，發(fā)票日期是五月份的，不用做調(diào)整吧，分錄怎么寫

QQ老師 解答

2019-08-05 10:26

你好！直接調(diào)整 借：其他應(yīng)付款—暫估  貸：其他應(yīng)付款 就可以（金額沒有變動的話）

心太軟 追問

2019-08-05 10:31

請問老師，金額如果有點(diǎn)變動的，是不是把差額調(diào)整

QQ老師 解答

2019-08-05 10:31

你好！是的，那就要通過以前年度損益調(diào)整科目了

心太軟 追問

2019-08-05 10:32

老師，就是我前面寫的分錄嗎？

QQ老師 解答

2019-08-05 10:35

借 ：以前年度損益調(diào)整，貸：其他應(yīng)付款暫估（紅字）   按新的發(fā)票做 借以前年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)付款 （藍(lán)字）  差額轉(zhuǎn)入未分配利潤

心太軟 追問

2019-08-05 11:16

老師，這個顯示以前年度損益調(diào)整有余額，所有的正確的分錄是這樣寫的嗎？

QQ老師 解答

2019-08-05 11:22

你好！最后不是寫了嗎 差額轉(zhuǎn)入未分配利潤