娟 追問

2020-04-29 14:46

現(xiàn)在報年報的時候發(fā)現(xiàn)管理費(fèi)用科目相差這1000元，如果利潤分配這個分錄不做可以嗎，或者有沒有更好的方式？

范瑩老師 解答

2020-04-29 14:59

學(xué)員您好。從金額上來看，1000元影響并不大，如果公司領(lǐng)導(dǎo)層決定不調(diào)整就無所謂了。如果領(lǐng)導(dǎo)會很關(guān)注，則必須要通過“利潤分配——未分配利潤”做調(diào)整。

娟 追問

2020-04-29 15:29

做了這兩個分錄利潤減了，但損益不變，導(dǎo)致利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾機(jī)關(guān)系相差這個，這樣是正常的嗎？

范瑩老師 解答

2020-04-29 15:46

學(xué)員您好。正常，調(diào)整的分錄確實(shí)影響了期初未分配利潤。