辣辣 追問

2019-08-07 14:54

不是還有，未交稅金、已交稅金

meizi老師 解答

2019-08-07 14:55

你好   未交增值稅 你繳納的時候就會平了   已交稅金 就做 借應(yīng)交稅費- -未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金

辣辣 追問

2019-08-07 15:10

還有轉(zhuǎn)出未交增值稅，轉(zhuǎn)出多交增值稅。。。很多三級科目，老師能說具體點嗎

meizi老師 解答

2019-08-07 15:15

你好上面你可以看看我寫的分錄 上面又涉及轉(zhuǎn)出未交增值稅  進項稅、進項稅轉(zhuǎn)出、銷項稅的結(jié)轉(zhuǎn)  月末你把轉(zhuǎn)出多交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面就行

辣辣 追問

2019-08-07 15:19

你寫的沒有說到：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅、應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，應(yīng)交稅費-未交增值稅，怎么轉(zhuǎn)的

辣辣 追問

2019-08-07 15:21

借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進項稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時
借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 銷項稅額 
貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅


結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 進項稅額轉(zhuǎn)出
 貸:應(yīng)交稅費-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅

1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:

借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費一未交增值稅

繳納時借:應(yīng)交稅費- -未交增值稅
貸:銀行存款 按這個來結(jié)轉(zhuǎn)

辣辣 追問

2019-08-07 15:28

這些三級科目最后余額是平的嗎

meizi老師 解答

2019-08-07 15:34

你好 是的 最終是平的