Vmin 追問

2019-12-01 08:06

2018年11月
計提：借：管理費用-工資4400
           貸：應付職工薪酬-工資4400

2018年12月：
發(fā)放：
借：應付職工薪酬-工資4400
貸：其他應收款  4400

計提：
管理費用-職工薪酬   6600
應付職工薪酬-工資    6600

以上是之前會計做的，現(xiàn)在接過來
2019.1月  銀行轉款10000工資
多發(fā)的當下個月的工資，
1月我要要怎么做賬  ？

bamboo老師 解答

2019-12-01 08:08

您前面計提的4400跟6600 是11000  只發(fā)放了10000 哪里多發(fā)了??？

Vmin 追問

2019-12-01 08:12

12月發(fā)放 計在其他應付款里面了，  那我應該怎么做分錄呢？

bamboo老師 解答

2019-12-01 08:13

2018年12月：
發(fā)放：
借：應付職工薪酬-工資4400
貸：其他應收款 4400
您不是說的其他應收款么 怎么是其他應付款了 是前面寫錯了會計科目么

Vmin 追問

2019-12-01 08:17

我剛剛打錯了，會計沒有錄錯，是其他應付款

bamboo老師 解答

2019-12-01 08:18

那現(xiàn)在發(fā)放
借：其他應付款 4400
應付職工薪酬-工資 5600
貸：銀行存款 10000
您少發(fā)放了1000 還要補發(fā)