老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預(yù)繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進(jìn)行報銷,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費 - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預(yù)繳款時 借:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項稅額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進(jìn)行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費 - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進(jìn)行繳納時: 借:應(yīng)交稅費 - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學(xué)你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

老師好,公司為一般納稅人,公司的銷項稅額減去進(jìn)項稅額得到的應(yīng)交增值稅越大就交的企業(yè)所得稅越多嗎?
答: 你好,呃呃,是的呢,是的
老師,一般納稅人,企業(yè)會計準(zhǔn)則,年末應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出及銷項稅額轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費——轉(zhuǎn)出未交增值稅中。那進(jìn)項稅額大于銷項稅額的話,是按銷項稅額和進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的合計數(shù)字,來結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額至應(yīng)交稅費——轉(zhuǎn)出未交增值稅中嗎?
答: 你好,大于也是一樣的轉(zhuǎn)法,不用合計數(shù)
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
應(yīng)交增值稅(小規(guī)模納稅人)進(jìn)項,銷項,未交增值稅,應(yīng)交企業(yè)所得稅期未余額都是負(fù)數(shù)是什么意思?
答: 你好,小規(guī)模他怎么會有進(jìn)項?
一般納稅人月底應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額/銷項稅額需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
一般納稅人:應(yīng)納增值稅額=銷項稅額-進(jìn)項稅額差額計稅法:應(yīng)納增值稅額=銷項稅額-進(jìn)項稅額這兩個有什么區(qū)別?。??
老師,一般納稅人,增值稅應(yīng)納稅額=銷項-進(jìn)項?跟小規(guī)模納稅人的區(qū)別就是專票進(jìn)項可以抵扣,企業(yè)所得稅二者有區(qū)別嗎?
公司是一般納稅人,當(dāng)進(jìn)項比銷項多時。借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項 -增值稅留底稅額 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項)可以嗎


嘿哈嘿 追問
2019-12-05 12:21
王晶老師 解答
2019-12-05 14:05