不安的鑰匙 追問

2020-02-15 20:08

老師，其他應收款屬于資本類賬戶，資本類賬戶不是借加貸減么…，那其他應收款增加500元不是要記在借方嗎？可是這個分錄又記在了貸方？

陳詩晗老師 解答

2020-02-15 20:14

你這是減少啊，你收回了之前你幫他墊付的社保。

不安的鑰匙 追問

2020-02-15 20:37

可是我前期的分錄里面也沒有一個：借：其他應收款500呀？...不好意思老師，我實在想不明白....

陳詩晗老師 解答

2020-02-15 20:47

你之前交了社保的時候，你幫員工交的這一部分，你應該借其他應收款的。

不安的鑰匙 追問

2020-02-15 21:02

哦，我明白了，交社保的時候分錄是：借：管理費用-社保（公司）；其他應收款-社保（個人），貸銀行存款，然后發(fā)方時在做：借 應付職工薪酬 10000
貸 銀行存款 9500
其他應收款 500，對嗎老師？

陳詩晗老師 解答

2020-02-15 21:07

對了對了，就是這個意思。

不安的鑰匙 追問

2020-02-15 21:17

謝謝老師的耐心解說啦感謝

陳詩晗老師 解答

2020-02-15 21:18

不客氣，祝你工作愉快。