不知道 追問

2020-02-28 10:08

老師什么意思，少做，不是要管理費用工資要加上這個639嗎，因為我覺得這個也是費用吧，因為行政沒有把這部分差額放在應(yīng)發(fā)工資里

不知道 追問

2020-02-28 10:18

是這樣的，12月獎金是行政那邊做錯的，他們讓按著錯誤的表做，等于多計提獎金，費用也多計提了，不過是管理費用-獎金這個科目，等1月的時候他們扣除，就直接把這部分多付的扣除了，工資表中的應(yīng)付金額是已經(jīng)扣除上月多付獎金的金額了，所以我才說我們計提1月工資就多加了639，因為我們已經(jīng)將那部分多計提的獎金紅沖了，做了相反憑證，借應(yīng)付職工薪酬，貸管理費用獎金，那么，我想計提一月工資管理費用不是應(yīng)該應(yīng)發(fā)金額+639嗎

不知道 追問

2020-02-28 10:26

12月，沒少，12月是費用多了639，就是這個表格上的業(yè)績獎里面包含了這390，1月的少了639，就是表格上的應(yīng)發(fā)金額實際是扣掉639的金額，那這樣我做計提時候是不是應(yīng)該管理費用是1月應(yīng)發(fā)金額加上639

不知道 追問

2020-02-28 10:32

老師，那現(xiàn)在就是有個問題，因為我這個工資多計提了639，那發(fā)放的時候應(yīng)付職工薪酬和貸方銀行存款就不平了，就等于銀行存款少了639，那這部分差額是貸記應(yīng)付職工薪酬獎金這個科目嗎

不知道 追問

2020-02-28 11:21

什么意思，發(fā)放時要怎么做憑證

不知道 追問

2020-02-28 11:30

不是啊，老師你這不對啊，計提的沒錯，假設(shè)1000，但他因為直接扣除那個639，也就是說實發(fā)1000-639，怎么可能銀行存款還是1000，就多發(fā)啦

借:應(yīng)付職工薪酬工資  1000，
貸銀行存款1000-639，
貸應(yīng)付職工薪酬獎金639
不應(yīng)該這樣做嗎

不知道 追問

2020-02-28 11:42

老師你沒理解我意思，12月就是按錯的計提，也按錯的發(fā)了，所以發(fā)的就是1000，1月才是扣除了639發(fā)放，而且1月是少發(fā)，假如這樣
12月
借管理費用工資 1000，
貸應(yīng)付職工薪酬-工資1000
借管理費用獎金639，
貸應(yīng)付職工薪酬獎金 639 多發(fā)的獎金
發(fā)放時候也按這個發(fā)了，做了憑證


1月
沖銷多計提獎金
借應(yīng)付職工薪酬獎金 639
貸管理費用獎金  639

計提1月工資
借管理費用工資   800  （包含了639）
貸應(yīng)付職工薪酬工資  800
發(fā)放工資時
借應(yīng)付職工薪酬工資 800
貸銀行存款  800-639，
那么剩下的639差額是應(yīng)該在貸應(yīng)付職工薪酬獎金嗎

不知道 追問

2020-02-28 11:49

就是說發(fā)工資都分錄是
借應(yīng)付職工薪酬工資1000
貸應(yīng)付職工薪酬獎金 639
貸銀行存款 1000-639

郭老師 解答

2020-02-27 23:42

你好
具體的什么業(yè)務(wù)的

郭老師 解答

2020-02-28 10:02

需要加上，如果不退回來，你一月份少做639就可以。

郭老師 解答

2020-02-28 10:08

這個是你多計提了，行政做工資表，沒有多做，不是嗎？

郭老師 解答

2020-02-28 10:20

12月按錯誤的做就是工資表少了639是吧，那他應(yīng)該是做到一月份的工資表加上639。

郭老師 解答

2020-02-28 10:27

你好，
是的，
最后你不管她加不加上
你們兩個月合計一致就可以

郭老師 解答

2020-02-28 10:35

掛應(yīng)付職工薪酬就可以表示你們沒有發(fā)放的。

郭老師 解答

2020-02-28 11:23

借管理費用1000貸，應(yīng)付職工薪酬1000，
借應(yīng)付職工薪酬1000-639
貸銀存
發(fā)的時候借職工薪酬，639貸，銀行存款。

郭老師 解答

2020-02-28 11:32

借應(yīng)付職工薪酬1000-639
貸銀存
這個是十二月份發(fā)的
發(fā)的時候借職工薪酬，639貸，銀行存款。
剩下的這個是一月份發(fā)的

郭老師 解答

2020-02-28 11:45

是的
貸方余額639

郭老師 解答

2020-02-28 11:53

借應(yīng)付職工薪酬工資1000-639

貸銀行存款 1000-639
直接做這個