everyday 追問

2020-03-09 11:12

是1月進項大于2月，有留底8000多，2月做賬有280航天抵扣，然后2月要交1萬多稅，然后一抵扣只交了2000多，然后產生差額了。沒在什么明細科目

meizi老師 解答

2020-03-09 11:14

你好  1，先補結轉進項大于銷項的部分    借應交稅費-應交增值稅-銷項稅  應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸    應交稅費-應交增值稅-進項稅       在做結轉 借應交稅費-應交增值稅-銷項稅 貸   應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅   應交稅費-應交增值稅-減免稅額 280      2. 再轉  借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-未交增值稅  次月繳納：借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款  就平了

everyday 追問

2020-03-09 11:16

繳納已經繳納過了，這是19年的賬是不是只需要前面的分錄了是吧

meizi老師 解答

2020-03-09 11:17

你好 是的  你就補結轉處理

everyday 追問

2020-03-09 11:25

我需要調整以前年度損益嗎

meizi老師 解答

2020-03-09 11:29

你好不用 這個不涉及損益科目

everyday 追問

2020-03-09 11:36

老師我剛去查了一下是這樣的18年12月留底10262.57.然后19年1月合計起來后還是不用交稅剩下8000多，我什么分錄都沒做，導致2月繳稅1萬多，實際只有交了2000多導致到期末有差額了

meizi老師 解答

2020-03-09 11:39

你好  那你就轉轉出未交增值稅借方放著8000元 。等著你2月有稅 去抵減在繳納2000元稅費就行了。 上面分錄全部給你寫了。  你好好看看