#提問#，老師你好，我想請(qǐng)問一下，去年12月份，對(duì)方差我們八十幾萬(wàn)的票，一月份給把票開來(lái)了，他們和我老板談，最后開了七十幾萬(wàn)票，可是我去年按合同暫估入賬八十幾萬(wàn)，現(xiàn)在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本成負(fù)數(shù)了，要怎么調(diào)？

答： 你好，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)不會(huì)有余額。

小規(guī)模納稅人主營(yíng)業(yè)務(wù)成本暫估可以像下面這樣分錄做么借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)付賬款-暫估成本?次月紅沖：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ??????????貸：應(yīng)付賬款-暫估成本

答： 沒問題，沒問題，可以這么做分錄。

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

2018九月有一筆暫估入賬 借庫(kù)存商品 100000 貸 應(yīng)付賬款 100000 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 100000 貸 庫(kù)存商品 100000十月份 票到了直接做的營(yíng)業(yè)成本但是沒有沖回九月份的兩筆 一直到2019年九月份也沒動(dòng) 請(qǐng)問老師這筆賬我該怎么做

答： 你好，你直接做一次紅字分錄沖了就可以，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本需要用以前年度損益調(diào)整科目