本月收到客戶開給我們的銷項負數(shù)發(fā)票和對應的藍字發(fā)票，該怎么做賬務處理？原發(fā)票已經入賬并已經抵扣

答： 借庫存商品 負數(shù) 貸應付賬款 負數(shù)，進項稅額轉出 ，藍字做借庫存商品 進項稅額 貸應付賬款

銷售方當月開了銷項負數(shù)發(fā)票，同時開具藍字正確發(fā)票 要做賬務處理嗎（金額，往來單位都不變）？

答： 需要做的 做一個負數(shù)，然后一個正數(shù)

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師您好，我開的銷項負數(shù)發(fā)票需要做賬務處理嗎

答： 一般可以當做退貨處理;借:應收賬款(紅字) 貸:主業(yè)務收入(紅字) 應交稅金-應交增值稅-銷項稅(紅字)