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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2020-04-22 10:49

你好  借應交稅費-應交增值稅  貸營業(yè)外收入

糊涂涂 追問

2020-04-22 10:49

但我這樣做增值稅不就是負的0.01了么

meizi老師 解答

2020-04-22 10:54

你好  那你就給我說下之前賬上做的多少現(xiàn)在申報表多少。 既然是免稅的 你之前分錄怎么做的

糊涂涂 追問

2020-04-22 10:56

賬上是4000的免稅增值稅,做的分錄就是剛您說的那個。申報表就是4000.01

糊涂涂 追問

2020-04-22 10:56

這個一分錢我賬面如何調(diào)整

meizi老師 解答

2020-04-22 11:07

你好  你既然是免稅的話 那么你最終的增值稅是轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的      借應交稅費-應交增值稅4000   庫存現(xiàn)金 0.01  貸營業(yè)外收入    4000.01

糊涂涂 追問

2020-04-22 11:26

Ok

meizi老師 解答

2020-04-22 11:32

好的 希望能幫到你

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相關(guān)問題討論
你好 借應交稅費-應交增值稅 貸營業(yè)外收入
2020-04-22 10:49:01
您好,那是不可能的,除非您發(fā)票多開0.2元,掛應收賬款
2022-01-06 17:03:00
不是不征稅收入,根據(jù)《財政部、 國家稅務總局關(guān)于減免及返還的流轉(zhuǎn)稅并入企業(yè)利潤征收所得稅的通知》(財稅字〔1994〕074號)規(guī)定:對企業(yè)減免或返還的流轉(zhuǎn)稅(含即征即退、先征后退),除國務院、 財政部、國家稅務總局規(guī)定有指定用途的項目以外,都應并入企業(yè)利潤,照章征收企業(yè)所得稅。對直接減免和即征即退的,應并入企業(yè)當年利潤征收企業(yè)所得稅;對先征稅后返還和先征后退的,應并入企業(yè)實際收到退稅或返還稅款年度的企業(yè)利潤征收企業(yè)所得稅。
2019-12-12 14:58:36
我這邊處理是做借應收 貸主營業(yè)務收入,你也可以按這個做借應收貸主營業(yè)務收入 取得不含稅做,應交增值稅,再做借應交增值稅,貸營業(yè)外收入
2021-03-12 15:41:22
1分錢應該是表格計算中的精度計算出的問題,調(diào)整一分錢的收入的話,對增值稅金額的影響微乎其微,假設稅率10%的話。影響金額0.01/1.1*0.1=0.00091。
2019-01-08 17:13:38
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