;)
老師好，我今年3月份到了一家新公司做的是道理清掃保潔這塊的，這個公司之前19年有開支，只有出納做的日記賬，沒有會計做賬，而20年用別的掛靠公司投標中標了，老板要求我從今年1月份開始的，做賬，我按照出納日記賬做賬，但出納1月份做的日記賬支付了19年10月11月12月份的3個月工資和12月份的報銷（19年這些工資都沒有計提），這塊分錄怎么寫，（19年也有項目但和20年的掛靠投標的公司不一樣），怎么做合理正確呢
檸檬??不萌
于2020-04-27 16:15 發(fā)布 ??1025次瀏覽
-
慧老師
職稱： 稅務師,中級會計師
2020-04-27 17:24
公司是自然人獨資，現(xiàn)在更換法定代表人需不需要繳 問
您好，要交個稅和印花稅 答
如何設置滿足兩行條件，一個數(shù)值，固定數(shù)值，自己數(shù)，不 問
=IFS(AND(A1>10,B1<5),20,AND(A1<5,B1>10),30) 同學你好 這個就可以 答
老師，您好，我們做6月份賬的時候，發(fā)現(xiàn)業(yè)務網(wǎng)6月份開 問
按 權責發(fā)生制 處理： 6 月做 暫估入賬 （因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ），借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應付款” ；7 月收票后，先紅字沖回暫估，再按發(fā)票正常入賬（附發(fā)票 ）。 答
非同一控制下企業(yè)合并，如何以評估日凈資產(chǎn)價值為 問
你好同學！ 同學的這個想法是超出了考試的范疇了，這個問題實際是需要分情況討論的 如果同學所的說的長投是個權益法核算的，那么此時這個分錄是沒有問題 如果同學所說的長投是個成本法核算的，這就意味著這個長投在合并報表中會被抵消，相關的增值實際應該體現(xiàn)為具體的資產(chǎn)，那么最終體現(xiàn)在合并報表的金額實際應該落實到相關的資產(chǎn)中 答
老師好，我們6月開票的稅費13%（銷售貨物）：100225.66 問
1. 異地預繳增值稅時 由于是個人掃碼支付，后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷，賬務處理如下： 借：應交稅費 - 預交增值稅（異地建筑服務預繳 ） 570.07 貸：其他應付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預繳款時 借：其他應付款 - [個人姓名] 570.07 貸：銀行存款 570.07 3. 月末結轉增值稅 結轉銷項稅額： 將銷售貨物和異地建筑服務產(chǎn)生的銷項稅額進行結轉，賬務處理為： 借：應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額） - 13%（銷售貨物 ） 100225.66 應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額） - 9%（異地建筑服務 ） 2478.55 貸：應交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后，賬務處理如下： 借：應交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸：應交稅費 - 預交增值稅（異地建筑服務預繳 ） 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預繳稅款后應繳納的增值稅金額，假設為 X 元（X = 102704.21 - 570.07 ），進行繳納時： 借：應交稅費 - 未交增值稅 X 貸：銀行存款 X 答
知識產(chǎn)權認證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
檸檬??不萌 追問
2020-04-27 17:25
慧老師 解答
2020-04-27 17:30
檸檬??不萌 追問
2020-04-27 17:53
慧老師 解答
2020-04-27 18:02
檸檬??不萌 追問
2020-04-27 21:06
慧老師 解答
2020-04-27 21:14
檸檬??不萌 追問
2020-04-27 21:21
慧老師 解答
2020-04-27 21:31
檸檬??不萌 追問
2020-04-27 22:03
慧老師 解答
2020-04-27 22:12