Debbie 追問

2020-04-29 17:27

這樣其他應(yīng)收-個(gè)人社保 借方余額怎么平掉呢

張艷老師 解答

2020-04-29 17:27

您發(fā)放工資時(shí)，會(huì)在貸方有其他應(yīng)收款--個(gè)人社保的余額嘛，這個(gè)就沖平了。

Debbie 追問

2020-04-29 17:29

沒有，4月發(fā)放的工資的應(yīng)收沖平4月的個(gè)人社保。這個(gè)補(bǔ)交的是多出來(lái)的

張艷老師 解答

2020-04-29 17:31

那您公司3月份發(fā)放工資時(shí)，沒有代扣下個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保金額嗎？

張艷老師 解答

2020-04-29 17:32

如果沒有代扣下的話，是需要個(gè)人補(bǔ)交款項(xiàng)給公司的。

Debbie 追問

2020-04-29 17:33

3月份工資，我這樣寫，
1.借：管理費(fèi)用-工資 
    貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2.借：應(yīng)付職工薪酬-工資
     貸：銀行存款

Debbie 追問

2020-04-29 17:34

個(gè)人補(bǔ)交給公司，是不是，借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保

張艷老師 解答

2020-04-29 20:50

1您3月份實(shí)際發(fā)放工資沒有代扣出來(lái)個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保費(fèi)。
2個(gè)人補(bǔ)交給公司的社保的分錄是對(duì)的。

Debbie 追問

2020-04-29 20:52

如圖，我這樣寫的分錄沒錯(cuò)吧

張艷老師 解答

2020-04-29 23:29

是的，分錄是正確的。