緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-06 15:04

老師我沒聽懂呢！具體怎么做憑證？

軼塵老師 解答

2020-05-07 10:42

賬載金額100  稅收金額80   成本調(diào)增20

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 10:44

那么暫估材料票多出的幾萬元我怎么調(diào)增，具體賬務(wù)處理是怎樣的

軼塵老師 解答

2020-05-07 10:47

比如原成本是100 里面暫估20   申報(bào)的時(shí)候就按照80申報(bào)

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 10:54

那原成本是100，暫估了100，（實(shí)際暫估的票到了102），那申報(bào)時(shí)怎么辦

軼塵老師 解答

2020-05-07 10:54

按照實(shí)際的成本102申報(bào)

緣,藍(lán)欣 追問

2020-05-07 10:57

申報(bào)按102，那賬務(wù)處理具體憑證怎么做？

軼塵老師 解答

2020-05-07 10:58

年底發(fā)票暫時(shí)取得不了的時(shí)候先確認(rèn)暫估 然后調(diào)整
借：成本費(fèi)用  貸：應(yīng)付賬款-暫估
下個(gè)月發(fā)票來了 
貸：以前年度損益調(diào)整  貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字）
借：以前年度損益調(diào)整  貸：應(yīng)付賬款-XX公司
最后  以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)