晨光 追問

2020-05-14 20:35

沒有少發(fā)，是記賬公司弄錯了

晨光 追問

2020-05-14 20:37

我想請問一下錯誤的的數(shù)字是填在帳載金額上嗎？還是帳載金額填正確的數(shù)字，4月份帳里調(diào)整

郭老師 解答

2020-05-14 20:40

計提了29000，實際發(fā)放也是29000嗎？

晨光 追問

2020-05-14 20:42

實際發(fā)放是25000，錯記成29000

晨光 追問

2020-05-14 20:43

請問匯算清繳張載金額是填寫25000，還是29000

郭老師 解答

2020-05-14 20:48

填寫的對帳載金額填寫29000，實際金額和稅收金額都是填寫25000
然后你得做一個紅沖多計提的分錄。
你怎么還少計提了？

晨光 追問

2020-05-14 20:53

管理費用-應(yīng)付職工薪酬是把上年度的工資也算進來一部分，所以多記了。應(yīng)付職工薪酬科目借方是已付工資，貸方是計提工資，余額是未付工資，余額在貸方，小于未付工資，所以少計提了。

郭老師 解答

2020-05-14 20:58

那你們計提了24000的嘛？

晨光 追問

2020-05-14 21:03

是的

郭老師 解答

2020-05-14 21:09

那可以的，需要補計提1000

晨光 追問

2020-05-14 21:16

但是管理費應(yīng)付職工薪酬29000中的4000元多記的工資對應(yīng)科目是記在往來賬戶里，如果29000在匯算清繳報表里調(diào)整了，往來科目4000就一直在賬面上掛著，處理不了，怎么辦

郭老師 解答

2020-05-14 21:20

那個不是之前年度的嗎
之前年度沒有支付？

晨光 追問

2020-05-14 21:51

那是2018年計提工資時候記，借：管理費用應(yīng)付職工薪酬  貸：其他應(yīng)付款  ，在2019年發(fā)工資時候又計入借：管理費用應(yīng)付職工薪酬  貸銀行存款，所以匯算清繳帳載金額調(diào)整了，但是其他應(yīng)付款的余額沒法處理

郭老師 解答

2020-05-14 21:53

18年的已經(jīng)抵扣了嗎
發(fā)下去了嗎

晨光 追問

2020-05-14 21:54

抵扣了，發(fā)了

郭老師 解答

2020-05-14 22:03

記，借：管理費用應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款 ，在2019年發(fā)工資時候又計入借：管理費用應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款，
這兩個是一個業(yè)務(wù)的嗎
是的話紅沖一個借應(yīng)付職工薪酬貸利潤分配

晨光 追問

2020-05-14 22:09

紅沖以后，帳載金額應(yīng)該變小了，應(yīng)該是29000減去紅沖金額了，不應(yīng)該是原來的29000了

郭老師 解答

2020-05-14 22:14

賬載金額不變
你的管理費用定了
你紅沖在20年

晨光 追問

2020-05-14 22:30

匯算清繳報表是調(diào)表不調(diào)帳，如果調(diào)賬了不就兩邊調(diào)重復(fù)了嗎？

郭老師 解答

2020-05-14 22:40

你有實際業(yè)務(wù)發(fā)票沒有的，這種調(diào)表不調(diào)賬
賬上有問題的，需要調(diào)整賬務(wù)處理。
你帳上有問題，還不調(diào)整，它不就一直是個錯誤嗎？