小敏 追問(wèn)

2020-05-29 15:32

我現(xiàn)在就做了進(jìn)銷的不知道在怎么做了

meizi老師 解答

2020-05-29 15:38

你好   結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅13000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額13000
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 16000貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅16000
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅280 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額  280   2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款

小敏 追問(wèn)

2020-05-29 15:42

有關(guān)應(yīng)交稅費(fèi)的這塊能不能詳細(xì)講講啊

meizi老師 解答

2020-05-29 15:50

你好 這個(gè)你可以專門(mén)去看看增值稅的課程 有講解的

小敏 追問(wèn)

2020-05-29 15:53

我這月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)3000
做了分錄借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。
有個(gè)稅盤(pán)是借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅280
貸管理費(fèi)用借方紅字280這樣業(yè)務(wù)就處理完了嗎？還需要什么賬務(wù)處理嗎。

meizi老師 解答

2020-05-29 15:59

你好    月末做結(jié)轉(zhuǎn) 。 你抵減稅盤(pán)的費(fèi)用 是做 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)      月末做結(jié)轉(zhuǎn)。    上面我都給你把全部分錄寫(xiě)了 。你好好看看

小敏 追問(wèn)

2020-05-29 16:05

我看到了 我意思是做完這些就完了嗎還需要什么賬務(wù)處理不（除了期間損益結(jié)轉(zhuǎn)）

meizi老師 解答

2020-05-29 16:07

嗯 做完了就這樣了 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益科目就行了

小敏 追問(wèn)

2020-05-29 16:37

我這月剛開(kāi)了一個(gè)發(fā)票 然后我算了下進(jìn)項(xiàng)-銷項(xiàng)要交2000多稅款   有啥方法少交點(diǎn)嗎

meizi老師 解答

2020-05-29 16:41

你好 你有進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣嗎。 之前有留抵進(jìn)項(xiàng)稅沒(méi)有