匯算清繳報告啊，幫調(diào)整了福利費專用發(fā)票，說不能抵扣啊。然后我申報5月份增值稅的時候，我把這部分金額放到進項稅額轉(zhuǎn)出了啊。和5月份增值稅，一起扣款了，全套分錄怎么做

答： 借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費-未交增值稅 借；應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸；銀行存款

老師好！請問昨天事務(wù)所出了企業(yè)匯算清繳報告，我們有部分費用做了調(diào)增，當時抵的進項稅額需要轉(zhuǎn)出，請問我是在5月申報期做進項稅額轉(zhuǎn)出申報，還是現(xiàn)在我在申報4月份的增值稅時就要處理了？

答： 不得抵扣嗎，現(xiàn)在就可以申報做進項稅額轉(zhuǎn)出了，

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

我司收到稅局通知有失控發(fā)票，現(xiàn)要求在當期做進項稅額轉(zhuǎn)出以及調(diào)整年度匯算清繳，我想問一下這部分發(fā)票是成本發(fā)票調(diào)整年度匯算清繳要填哪幾項？

答： 1.將失控發(fā)票做進項稅額轉(zhuǎn)出。 2.填寫《企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表》（A類）。 3.填寫《企業(yè)所得稅年度納稅申報表》（A類）。 4.填寫《資產(chǎn)類納稅調(diào)整項目填報說明》和《收入類納稅調(diào)整項目填報說明》。