深情的白云 追問

2020-07-09 11:34

之前年度比較早，沒做稅務(wù)登記，不涉及匯算清繳，去年年底才做稅務(wù)登記

深情的白云 追問

2020-07-09 11:41

我的意思如果不考匯算清繳情況下，我們該如何進(jìn)行調(diào)整或更正這筆實(shí)際沒有發(fā)生的業(yè)務(wù)

深情的白云 追問

2020-07-09 11:42

以前年度賬務(wù)里多記預(yù)付賬款-房租5萬，借：管理費(fèi)用，貸：預(yù)付賬款，一直掛著后期發(fā)現(xiàn)這筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)際沒有發(fā)生。沒有刪除，目前已跨年度，現(xiàn)在如何處理，具體如何調(diào)整具體步驟：摘要如何寫，會計(jì)分錄如何調(diào)整？

郭老師 解答

2020-07-09 11:49

借預(yù)付借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
摘要紅沖管理費(fèi)用

深情的白云 追問

2020-07-09 12:35

老師：您好，我也這樣考慮過，其實(shí)預(yù)付房租5萬業(yè)務(wù)實(shí)際沒有發(fā)生，這樣我要多花5萬彌補(bǔ)之前的管理費(fèi)用，于是：第二季度利潤表的管理費(fèi)用為負(fù)數(shù)，意味著這兩個(gè)月花的錢一直在補(bǔ)之前管理費(fèi)用吖，正常情況管理費(fèi)不能為負(fù)數(shù)。

郭老師 解答

2020-07-09 12:38

那你之前多做了
現(xiàn)在沖
累計(jì)是對的
不沖累計(jì)的不對

深情的白云 追問

2020-07-09 12:54

假如預(yù)付賬款金額比較大，這樣處理，到年底我的管理費(fèi)用都為負(fù)怎么辦

郭老師 解答

2020-07-09 12:57

年底不能負(fù)數(shù)
月末你結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的