lucky 穎 追問

2020-07-17 13:44

上個(gè)月我多扣他個(gè)稅236.64元，劃款時(shí)沒有

張艷老師 解答

2020-07-17 13:48

這樣的話，做分錄為
借：應(yīng)付職工薪酬--工資 52350
    貸：其他應(yīng)付款--個(gè)人社保 4237.39
        應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅  253.36
        銀行存款  47859.25

lucky 穎 追問

2020-07-17 15:13

老師，我會(huì)計(jì)說我做的不對(duì)，讓我按照實(shí)際發(fā)工資額做，不帶社保的，社保的扣款時(shí)再做

lucky 穎 追問

2020-07-17 15:14

那實(shí)際扣個(gè)稅時(shí)我怎么做，直接進(jìn)管理費(fèi)可以嗎

lucky 穎 追問

2020-07-17 15:14

我們公司沒有計(jì)提工資

張艷老師 解答

2020-07-17 15:17

1、 借：管理費(fèi)用等--工資 52350
     貸：其他應(yīng)付款--個(gè)人社保 4237.39
      應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅 253.36
      銀行存款 47859.25
2、個(gè)人所得稅就是在實(shí)際發(fā)放工資時(shí)代扣出來就是了。
3、沒有計(jì)提工資的話，那么就發(fā)放工資時(shí)，直接做1、里面的分錄。