輕舟小漾 追問

2020-07-30 13:07

之前5月份沖2019年暫估，做的分錄是借庫存商品，進項稅額貸預付賬款；沖2019年暫估借庫存商品（負數(shù)）貸應付賬款暫估入賬

輕舟小漾 追問

2020-07-30 13:09

現(xiàn)在7月份，把5月份沖的暫估商品退貨了，收到對方開的負數(shù)發(fā)票，不知道該如何入賬，之前沖的暫估怎么辦，而且已經做了匯算清繳了

莊老師 解答

2020-07-30 13:18

你好，之前有沒有開票給你們，

輕舟小漾 追問

2020-07-30 13:20

5月份來了一張票，沖2019年暫估了，現(xiàn)在收到了紅字發(fā)票

輕舟小漾 追問

2020-07-30 13:24

打個比方：5月份來了票100，沖暫估80，7月份退貨，來了紅字發(fā)票100，換回部分貨重開藍字發(fā)票70，現(xiàn)在該如何入賬

莊老師 解答

2020-07-30 15:01

7月份退貨，來了紅字發(fā)票100沖減5月份來了票100的分錄，重新按票70做賬，

輕舟小漾 追問

2020-07-30 15:08

老師，暫估怎么辦，已經做完2019年匯算清繳了

莊老師 解答

2020-07-30 15:19

你好，暫估不是已經沖掉了，

輕舟小漾 追問

2020-07-30 15:22

回來的藍字票不夠補充暫估的

莊老師 解答

2020-07-30 15:31

你好，你是說庫存商品已經結轉成本，不夠那要沖成本，借庫存商品，貸以前年度損益調整，