朱 追問(wèn)

2020-08-27 09:38

1、還有1000沒(méi)有退回來(lái)，2、出納是我們老板娘，跟我說(shuō)起這個(gè)事，她說(shuō)我這么做有漏洞，因?yàn)樗豢吹竭@個(gè)單子就付款。我和她聊天的時(shí)候想起來(lái)有借款可以抵。（沒(méi)有付張三錢(qián)。張三也沒(méi)有退1000元）

立紅老師 解答

2020-08-27 09:47

你好
1、還有1000沒(méi)有退回來(lái)，——如果是這樣，上面分錄是對(duì)的；開(kāi)了借支單入賬。借其他應(yīng)收--張三，貸銀行存款。張三出差回來(lái)，拿了4000元的單子報(bào)銷(xiāo)。借：管理費(fèi)用--差旅費(fèi)4000，貸其他應(yīng)收款--張三4000。
2、出納是我們老板娘，跟我說(shuō)起這個(gè)事，她說(shuō)我這么做有漏洞，因?yàn)樗豢吹竭@個(gè)單子就付款。我和她聊天的時(shí)候想起來(lái)有借款可以抵。（沒(méi)有付張三錢(qián)。張三也沒(méi)有退1000元）——這個(gè)先要由會(huì)計(jì)審核，如果像上面一樣，先借支了款項(xiàng)，報(bào)銷(xiāo)時(shí)不需要再向張三支付款項(xiàng)，這個(gè)報(bào)銷(xiāo)單不用給出納的，因?yàn)椴簧婕百Y金；如果張三借支5000，花了5500，張三自已墊支500，需要再向張三支付500現(xiàn)金，那么在填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單時(shí)是要寫(xiě)明支付現(xiàn)金500元，就是說(shuō)出納應(yīng)是按報(bào)銷(xiāo)單上寫(xiě)明的金額付款；

朱 追問(wèn)

2020-08-27 10:16

哦明白了，那么張三是寫(xiě)差旅費(fèi)明細(xì)表呢，還是費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單（因?yàn)橹挥匈M(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單上有，原借款：   應(yīng)退補(bǔ)    元）

立紅老師 解答

2020-08-27 10:30

同學(xué)你好
如果是出差，是差旅費(fèi)明細(xì)表；但有的單位也用費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，都是可以的；