老師，八月的時候有一個紅字發(fā)票7106.86元，計提的時候沒有做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，但是納稅申報的時候把那7106.86元交了。九月erp上帳面把7106.86元做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，那我九月計提增值稅應(yīng)該按什么來計提和申報？

答： 按這個差額去結(jié)轉(zhuǎn)，借銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，

八月的時候有一個紅字發(fā)票7106.86元，計提的時候沒有做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，但是納稅申報的時候把那7106.86元交了。九月erp上帳面把7106.86元做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，那我九月計提增值稅應(yīng)該按什么來計提和申報？

答： 你好，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是你要多交稅，確實(shí)該交這筆，只是賬上沒做你補(bǔ)做賬就行，計算就不考慮這筆了

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票紅字，進(jìn)項(xiàng)稅額填寫在增值稅稅納稅申報表進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一欄嗎？

答： 是的，附表二第20行“紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額