老師，八月的時(shí)候有一個(gè)紅字發(fā)票7106.86元，計(jì)提的時(shí)候沒有做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，但是納稅申報(bào)的時(shí)候把那7106.86元交了。九月erp上帳面把7106.86元做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，那我九月計(jì)提增值稅應(yīng)該按什么來計(jì)提和申報(bào)？

答： 按這個(gè)差額去結(jié)轉(zhuǎn)，借銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，

八月的時(shí)候有一個(gè)紅字發(fā)票7106.86元，計(jì)提的時(shí)候沒有做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，但是納稅申報(bào)的時(shí)候把那7106.86元交了。九月erp上帳面把7106.86元做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，那我九月計(jì)提增值稅應(yīng)該按什么來計(jì)提和申報(bào)？

答： 你好，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是你要多交稅，確實(shí)該交這筆，只是賬上沒做你補(bǔ)做賬就行，計(jì)算就不考慮這筆了

一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票紅字，進(jìn)項(xiàng)稅額填寫在增值稅稅納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一欄嗎？

答： 是的，附表二第20行“紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額