蘭子 追問(wèn)

2021-03-16 09:49

沒(méi)多交啊

meizi老師 解答

2021-03-16 09:51

你好 沒(méi)有多繳納。 你們不可能借方會(huì)有余額的。   要么就是金額轉(zhuǎn)的不對(duì)。 要么就是你分錄處理的不對(duì)。  你要去查原因才行 

蘭子 追問(wèn)

2021-03-16 10:13

分錄月末沒(méi)做過(guò)好像，直接未交增值稅，貸銀行存款

蘭子 追問(wèn)

2021-03-16 10:15

從去年8月開(kāi)始沒(méi)把進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)，現(xiàn)在怎么彌補(bǔ)

meizi老師 解答

2021-03-16 10:17

你好    那你就去補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)。 先整理 進(jìn)項(xiàng)稅 和銷項(xiàng)稅分別是多少金額沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)導(dǎo)致的。 然后    去做結(jié)轉(zhuǎn)    
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
 
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅   這樣就會(huì)平   

蘭子 追問(wèn)

2021-03-16 19:15

這調(diào)整后不影響損益對(duì)吧？我調(diào)好了沒(méi)有再重新結(jié)轉(zhuǎn)損益

meizi老師 解答

2021-03-16 19:21

你好   是的。 你就補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn) 就行了。   

蘭子 追問(wèn)

2021-03-16 19:23

余額表的應(yīng)交稅費(fèi)最終就是下月要交的稅對(duì)嗎

meizi老師 解答

2021-03-16 19:28

是的。  你上面不是做了繳納分錄了嗎 。 你看上面結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅貸方去了。 你上面繳納做的未交增值稅借方去了。 這樣就平衡了