undefined 追問

2021-05-17 19:33

為什么要改年報？我當年不交企業(yè)所得稅的。如果改要怎么改呢？

maize老師 解答

2021-05-17 19:50

按權(quán)責發(fā)生制 ，你這個是19年費用所算，需要納稅調(diào)增，，納稅調(diào)整表，扣除下面其他賬載金額你多計提，稅收金額為0 

undefined 追問

2021-05-17 20:25

19年已經(jīng)匯算清繳過了，你上面說不能在20年納稅調(diào)增，那我現(xiàn)在怎么去調(diào)整19年費用

maize老師 解答

2021-05-17 20:32

去改之前年報這個，19年，納稅調(diào)整表，扣除下面其他賬載金額你多計提，稅收金額為0  

undefined 追問

2021-05-17 20:36

現(xiàn)在還可以改19年匯算清繳的納稅申報表嗎？

maize老師 解答

2021-05-17 20:40

20年年報沒有報，你可以自己系統(tǒng)更正申報，

maize老師 解答

2021-05-17 20:40

可以，這個之前學員反饋說可以，

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2021-05-17 21:14

那會不會產(chǎn)生稅收滯納金

maize老師 解答

2021-05-17 22:02

那需要看調(diào)增之后出來應(yīng)補退稅額大于之前不，大于之前會有滯納金

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2021-05-17 23:05

我們當年的未分配利潤是負的，調(diào)增要這筆費用，利潤也是負的，不用交所得稅的。那是不是不會產(chǎn)生滯納金

maize老師 解答

2021-05-18 06:07

不是看賬上未分配利潤，是看你主表應(yīng)納稅所得額這個，是不是負數(shù)負比你納稅調(diào)增金額大 ，我的意思是這個是-10000 ，你納稅調(diào)增只有900 ，是不是這樣 ，這樣不需要交稅，調(diào)之后也不需要交，是的，這個不會產(chǎn)生滯納金這個