瑞 追問

2021-06-02 17:32

那已交增值稅的科目什么情況下用？

郭老師 解答

2021-06-02 17:33

你好
當(dāng)月繳納當(dāng)月的增值稅

瑞 追問

2021-06-02 17:34

但是當(dāng)月的增值稅都是下個月的征期才交吧？怎么可能當(dāng)月交？

郭老師 解答

2021-06-02 17:35

你好
當(dāng)月有繳納的情況
特殊的
比如需要發(fā)票增量提前就得開發(fā)票

瑞 追問

2021-06-02 17:36

比如需要發(fā)票增量提前就得開發(fā)票？這是啥意思？

郭老師 解答

2021-06-02 17:36

就得交稅
不是就得開發(fā)票

瑞 追問

2021-06-02 17:59

老師，異地預(yù)交完增值稅回來開票的分錄怎么做？銷項稅的分錄是全額還是減去預(yù)交的？

郭老師 解答

2021-06-02 18:02

借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入或者預(yù)收帳款應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項。
這個是你發(fā)票的稅額，沒有減去預(yù)繳的。