晨曦 追問(wèn)

2021-11-16 14:30

好的，謝謝

晨曦 追問(wèn)

2021-11-16 14:32

老師，我還想問(wèn)一下，調(diào)整年度損益的話，還需要調(diào)整所得稅嗎，如果我的需要補(bǔ)錄的加計(jì)抵減的是5984元。所得稅補(bǔ)多少呀

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-11-16 15:07

他已經(jīng)過(guò)了匯算清繳的時(shí)間呢，你這個(gè)所得稅你不用調(diào)整，直接在今年匯算的時(shí)候再一并調(diào)整。

晨曦 追問(wèn)

2021-11-16 15:59

好的，謝謝

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-11-16 16:01

不客氣，祝你工作愉快。

晨曦 追問(wèn)

2021-11-16 16:03

這個(gè)調(diào)賬分錄，我是不是這樣做呀，
借：應(yīng)交稅費(fèi)~加計(jì)抵減    貸：以前年度損益
借：以前年度損益  貸：利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn)

晨曦 追問(wèn)

2021-11-16 16:04

還是也不需要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)呀

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-11-16 16:05

需要的，以前年度損益調(diào)整，最后要轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)。

晨曦 追問(wèn)

2021-11-16 16:07

好的，謝謝

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-11-16 16:10

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快。

晨曦 追問(wèn)

2021-11-16 16:47

老師，您剛剛說(shuō)的所得稅費(fèi)用可以在今年匯算清繳的時(shí)候一并調(diào)整，到時(shí)候的分錄是什么呀，我怎么調(diào)整呀，但是是需要查看一整年的以前年度損益發(fā)生額嗎，還是？

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-11-16 17:06

你今年在會(huì)算的時(shí)候，直接在你的申報(bào)表里面把這個(gè)金額填進(jìn)去，然后的話，你后面如果說(shuō)有補(bǔ)的那個(gè)所得稅，直接放到今年的所得稅費(fèi)用。