微信用戶 追問

2022-04-30 21:52

還有70000元是調(diào)在A105000下“扣除類調(diào)整項(xiàng)目”的其他項(xiàng)的調(diào)減金額，是嗎？

鐘存老師 解答

2022-05-01 09:08

剩余的不調(diào)增了
你要是收入和成本同步調(diào)增一樣的金額
調(diào)整就沒有納稅實(shí)質(zhì)的意義了

微信用戶 追問

2022-05-01 10:10

老師上課時(shí)是按我上面說的講的課，我是后面復(fù)習(xí)時(shí)覺得有疑問，現(xiàn)在我很困惑

微信用戶 追問

2022-05-01 10:39

當(dāng)時(shí)老師上課時(shí)是這樣說的：
原分錄：借：銷售費(fèi)用 50000
                 貸：應(yīng)付職工薪酬 50000

納稅調(diào)整的分錄：借：銷售費(fèi)用 120000
                                貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 113207.54
                                       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 6792.46

                            借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 50000
                                貸：應(yīng)付職工薪酬 50000

如果那70000元不用調(diào)，那上面的調(diào)整分錄，銷售費(fèi)用的差額反映在哪里？不用管它？

鐘存老師 解答

2022-05-01 12:26

銷售收受費(fèi)用當(dāng)時(shí)已經(jīng)確認(rèn)了5萬，所以按照差額確認(rèn)不是在確認(rèn)，那總體金額就變多了

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2022-05-01 13:02

老師，沒明白你最后的回復(fù)“所以按照差額確認(rèn)不是在確認(rèn)”是什么意思？

鐘存老師 解答

2022-05-01 13:33

你之前已經(jīng)確認(rèn)了5000的銷售費(fèi)用，如果你有條件去意外啊，你不是總共確認(rèn)了17,000嗎？這樣的話就多確認(rèn)了