老師好,我們?nèi)ツ昴昴┯?jì)提了年終獎(jiǎng)100萬(wàn),上個(gè)月實(shí)際 問(wèn)
直接做沖減計(jì)提分錄 答
老師請(qǐng)問(wèn)哈民政局專項(xiàng)撥款養(yǎng)老院怎么建賬 問(wèn)
借:銀行存款—民政局??? 貸:捐贈(zèng)收入—限定性收入(民政局養(yǎng)老項(xiàng)目) 答
老師,母公司代子公司付款,但發(fā)票還沒(méi)開(kāi)出來(lái),子公司 問(wèn)
您好,那抵消的話,按照小的那個(gè)金額,抵消就可以的 答
婚介公司收取報(bào)名費(fèi)會(huì)計(jì)分錄 問(wèn)
可直接確認(rèn)為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 答
工會(huì)經(jīng)費(fèi)的計(jì)稅依據(jù)是什么,如果公司員工沒(méi)有交工 問(wèn)
工會(huì)經(jīng)費(fèi)的計(jì)稅依據(jù)是工資總額 答

1某食品生產(chǎn)企業(yè)(產(chǎn)品適用稅率 13%)2021 年 1 月末盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn),上月從農(nóng)民手中購(gòu)進(jìn)的玉米(庫(kù)存賬面成本為117500 元,已申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額)因管理不善發(fā)生霉?fàn)€,使賬面成本減少38140 元(包括運(yùn)費(fèi)成本 520 元),支付的運(yùn)費(fèi)取得一般納稅人的專票;由于玉米市場(chǎng)價(jià)格下降,使存貨發(fā)生跌價(jià)損失 1100 元;因管理不善丟失去年 12 月份購(gòu)進(jìn)未使用的過(guò)濾器一臺(tái),購(gòu)進(jìn)時(shí)取得專票,固定資產(chǎn)賬面成本 5600 元。則該企業(yè)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額為()元
答: 則該企業(yè)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額 (38140-520)/(1-0.09)*0.09+520*0.09+5600*0.13=4495.46
某食品生產(chǎn)企業(yè)(產(chǎn)品適用稅率 13%)2021 年 1 月末盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn),上月從農(nóng)民手中購(gòu)進(jìn)的玉米(庫(kù)存賬面成本為117500 元,已申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額)因管理不善發(fā)生霉?fàn)€,使賬面成本減少38140 元(包括運(yùn)費(fèi)成本 520 元),支付的運(yùn)費(fèi)取得一般納稅人的專票;由于玉米市場(chǎng)價(jià)格下降,使存貨發(fā)生跌價(jià)損失 1100 元;因管理不善丟失去年 12 月份購(gòu)進(jìn)未使用的過(guò)濾器一臺(tái),購(gòu)進(jìn)時(shí)取得專票,固定資產(chǎn)賬面成本 5600 元。則該企業(yè)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額為()元。
答: 進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出計(jì)算是(38140-520)/(1-0.09)*0.09+520*0.09+5600*0.13=4495.46
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
上月向農(nóng)民收購(gòu)的用于生產(chǎn)玉米渣的玉米因保管不善而霉?fàn)€,賬面成本3740元(含運(yùn)費(fèi)100元),已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是3640÷(1-9%)×9%+100×9%因管理不善丟失上月從一般納稅人購(gòu)入的包裝物一批,賬面成本20000元,含運(yùn)費(fèi)1800,已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。我算的是18200÷(1-13%)×13%+1800×9% 和答案不一樣,為什么這里不用除以1-13%了呢,謝謝老師
答: 你好同學(xué) 外購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅=外購(gòu)價(jià)格*9% 所以賬面成本=外購(gòu)價(jià)格-進(jìn)項(xiàng)稅=外購(gòu)價(jià)格*(1-9%) 而一般的包裝物按票抵稅,包裝物抵扣進(jìn)項(xiàng)稅=包裝物不含稅價(jià)*13%,運(yùn)費(fèi)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅=運(yùn)費(fèi)不含稅價(jià)*9% 因此賬面價(jià)值=包裝物不含稅價(jià)%2B運(yùn)費(fèi)不含稅價(jià)=包裝物含稅價(jià)/1.13%2B運(yùn)費(fèi)含稅價(jià)/1.09


泡泡醬老師 解答
2022-11-30 00:35
小梁有意思 追問(wèn)
2022-11-30 16:03
泡泡醬老師 解答
2022-11-30 16:05